Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Суммы прихода при совмещении УСН и ЕНВД: отражение в 1С

5 декабря 2014 в 10:23
Добрый день! ИП совмещает 2 вида деятельности УСН "ДиР" и ЕНВД. Программа 1С Предприятие 8.2.
По ЕНВД поступают деньги  физ .лиц через терминал на р/счет ИП. В 1С операция проходит как " поступление от продаж по платежным картам.."И эта сумма попадает к Книгу учета ДиР в гр.4.

Вопрос- как правильно сделать, чтобы эта сумма не попадала в гр.4.т.к. по этой графе будет считаться общий доход для учета страховых платежей в ПФР ( 300 000 и свыше)? А эта же сумма ЕНВД...
Спасибо
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
5 декабря 2014 в 11:34
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
5 декабря 2014 в 11:52
1С Предприятие 8.2.19.90, Бухгалтерия предприятия (базовая) релиз 2.0.62.4
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алена Светлая Консультант
7 декабря 2014 в 22:50
Добрый вечер!
Цитата (Маришка Щеглова):Добрый день! ИП совмещает 2 вида деятельности УСН "ДиР" и ЕНВД. Программа 1С Предприятие 8.2.
По ЕНВД поступают деньги  физ .лиц через терминал на р/счет ИП. В 1С операция проходит как " поступление от продаж по платежным картам.."И эта сумма попадает к Книгу учета ДиР в гр.4.

Вопрос- как правильно сделать, чтобы эта сумма не попадала в гр.4.т.к. по этой графе будет считаться общий доход для учета страховых платежей в ПФР ( 300 000 и свыше)? А эта же сумма ЕНВД...
Спасибо
К сожалению вид операции "поступление от продаж по платежным картам" док-та "Поступление на р/сч", предназначенный для связи кассовых  операций через терминал (эквайринг) с банковскими операциями, не имеет отдельного поля "отражение аванса в НУ", где можно было бы задать, что конкретное поступление средств на /сч - это "доход ЕНВД". Также при данном виде операции не активна кнопка КУДиР, с помощью которой можно обнилить сумму в графе 5 - признаваемые доходы при УСН.
Таково положение как в "1с.Бухгалтерия предприятия" ред. 2.0, так и в ред.3.0.
Получается, что при совмещении УСН и ЕНВД данный вид операций, как средство автоматизации, подходит только для основной в программе системы налогообложения в таком "тандеме". А основной при совмещении считается УСН. 
Так что, нужно искать свой выход из ситуации.
Заготовок нет. Можно посредством галочки о ручной корректировки в регистрах при проведении документа вносить "свою редакцию" записей, убираея не нужные принимаемые доходы и вставляя нужные для ЕНВД параметры. Или аналогично через "Операцию БУ/НУ" вручную добавлять записи по УСН.02 и т.п., чтобы связать показатели с деятельностью при ЕНВД.

Такие вопросы, как ваш, возникают периодически в данном разделе форума, и не первый год. Но функционал программы в данном вопросе всё также не изменен разработчиками.
Увы!
Загляните в темы
Отражение в 1С оплаты по договору эквайринга при совмещении УСН и ЕНВД  и

Эквайринг в 1С Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0: советы активного пользователя  Может, возникнут новые мысли в нужном направлении...Думаю
8 декабря 2014 в 09:34
Спасибо огромное за столь подробный ответ.Буду разбираться
Алена Светлая Консультант
10 декабря 2014 в 12:11
Добрый день!
Цитата (Маришка Щеглова):Вопрос- как правильно сделать, чтобы эта сумма не попадала в гр.4.т.к. по этой графе будет считаться общий доход для учета страховых платежей в ПФР ( 300 000 и свыше)? А эта же сумма ЕНВД...
Спасибо
Перечитала вопрос, поняла, что могла направить ваши рассуждения в "не то русло".

Общий доход должен всегда отражаться в КУДиР в графе 4. При любой применяемой системе налогообложения.
В частности, для ИП, применяющего одновременно обычную УСН (доходы или Д-Р) плюс ЕНВД и плюс патентную систему н/о. Но к общей налоговой базе для расчета 1процента налога к уплате сверх 300тыс.руб. не имеют отношения суммы из гр.4.
В расчет базы для платежей в ПФР суммы попадают "хитрее". Как именно, я напишу, если вы подтвердите, что ваш вопрос связан именно с тем, как 1с рассчитывает базу для определения превышения доходов ИП над пределом в 300000руб, для доп.ставки 1% в ПФР? Правда, не мешало бы новый вопрос задать, правильно его озаглавив. А то, данный заголовок не имеет отношения к сути расчета. Я даже настаиваю на этом.Тсс!

И, кстати, все сложности при совмещении УСН и ЕНВД из тем по ссылкам (я привела выше) можно избежать, если к платежным картам применять иной подход при расчетах через терминал и отражение этого подхода в док-тах "Отчет о розничных продажах", а затем при "Поступлении на р/сч" - по платежным и банковским картам.
Но эти сложности касаются суммы в графе 5. А никак не гр.4.
Так, что если с суммами в гр.4 и с "доходом ЕНВД", сопоставленным сумме в гр.4, в вашей базе всё хорошо, то и вопроса-то нет. Тогда всё в норме.Улыбаюсь
10 декабря 2014 в 14:53
Спасибо. Обязательно напишу новый вопрос
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер