Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Предоставление в налоговую расчетов среднемесячной заработной платы, сумм начисленных выплат и реестра больничных листов

12 декабря 2014 в 16:15
Здравствуйте!Налоговая запрашивает документы(для проверки декларации по ЕНВД) за 2 и 3 кварталы.Подскажите,пожалуйста,правильно ли я делаю.
1.Расчет среднемесячной заработной платы за 2,3 кварталы 2014 года в целом по организации.
Я взяла суммы из раздела 2 строки 204 РСВ, за квартал и разделила на среднесписочную численность за квартал.
2.Расчет сумм начисленных выплат и иных вознаграждений по работникам ,занятым в видах деятельности, облагаемых ЕНВД,за 2,3 квартал-где конкретно брать эти суммы, в Расчетном листке?
3.Реестр больничных листов-в произвольной форме?
Спасибо всем,кто ответит.
Морошка35  55 баллов
13 декабря 2014 в 12:05
Здравствуйте!
Цитата (tatyana6):Здравствуйте!Налоговая запрашивает документы(для проверки декларации по ЕНВД) за 2 и 3 кварталы.Подскажите,пожалуйста,правильно ли я делаю.
1.Расчет среднемесячной заработной платы за 2,3 кварталы 2014 года в целом по организации.
Я взяла суммы из раздела 2 строки 204 РСВ, за квартал и разделила на среднесписочную численность за квартал.
2.Расчет сумм начисленных выплат и иных вознаграждений по работникам ,занятым в видах деятельности, облагаемых ЕНВД,за 2,3 квартал-где конкретно брать эти суммы, в Расчетном листке?
3.Реестр больничных листов-в произвольной форме?
Спасибо всем,кто ответит.
У Вас только ЕНВД или совмещение режимов?
Если только ЕНВД, то :
Цитата (Решение Вологодской городской Думы от 06.10.2005 N 310 (ред. от 31.10.2013)):Среднемесячный размер заработной платы одного работника организации (индивидуального предпринимателя) определяется путем деления фонда оплаты труда работников организации (индивидуального предпринимателя) на среднесписочную численность организации (индивидуального предпринимателя).
В качестве среднесписочной численности организации (индивидуального предпринимателя) используются данные, отражаемые в титульном листе в поле «Среднесписочная численность» расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (форма РСВ-1 ПФР).
Расчет фонда оплаты труда работников организации (индивидуального предпринимателя) осуществляется путем сложения данных, отражаемых в разделе 2 «Расчет страховых взносов по тарифу и дополнительному тарифу» в строках 201, 202, 203 «Сумма выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физических лиц, в соответствии со статьей 7 Федерального закона от 24 июля 2009 года N 212-ФЗ (с последующими изменениями) и в соответствии с межгосударственными соглашениями» формы РСВ-1 ПФР.
Для определения значения Кзп следует использовать сведения, отражаемые в форме РСВ-1 ПФР за период, соответствующий отчетному налоговому периоду по единому налогу на вмененный доход.
И не забудьте:
Цитата (Тот же источник):Значения Кзп
Среднемесячный размер заработной
платы одного работника организации
(индивидуального предпринимателя) Значение Кзп
1 2
1. Равен или выше 12407 рублей 1.00
2. Ниже 12407 рублей 1.25
Наша ИФНС обычно с расчетом средней ЗП просит предоставить: копии РСВ-1, 4-ФСС, копии больничных листов и расчетов к ним. Поэтому пункт 2 и 3 из Вашего письма нет необходимости составлять.
У Вас конкретно в требовании это перечислено?
15 декабря 2014 в 08:28
Да,только ЕНВД.Нет,запрашиваются и другие документы(РСВ и пр.),просто я указала здесь то,что мне непонятно.В общем,эти и плюс еще копии платежек на ОПС за 2,3 кварталы и РСВ по работникам.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Морошка35  55 баллов
15 декабря 2014 в 14:50
Добрый день!
Тогда по пункту 2) - советую просто распечатать расчетные ведомости по начисленной ЗП
по пункту 3) в свободной форме реестр больничных с разбивкой по суммам: за счет работодателя и за счет ФСС.
15 декабря 2014 в 15:10
Вот смотрите,Вы пишете,что нужно брать суммы по строкам 201,202,203.По 201 строке у меня суммы,не подлежащие налогообложению,а по 202,203 ничего нет.Может,по строке 204 нужно брать - базу для начисления?
Морошка35  55 баллов
15 декабря 2014 в 16:25
Цитата (tatyana6):Вот смотрите,Вы пишете,что нужно брать суммы по строкам 201,202,203.По 201 строке у меня суммы,не подлежащие налогообложению,а по 202,203 ничего нет.Может,по строке 204 нужно брать - базу для начисления?
Да, какая-то опечатка в Решении Вологодской городской думы, необходимо брать вообще 200 строку. Подмигиваю
15 декабря 2014 в 16:50
Я взяла 200 строку за минусом 201(суммы,не подлежащие обложению),то есть без пособий и больничных.По-моему так верно.
Морошка35  55 баллов
16 декабря 2014 в 06:49
Цитата (tatyana6):Я взяла 200 строку за минусом 201(суммы,не подлежащие обложению),то есть без пособий и больничных.По-моему так верно.
Никак нет Подмигиваю. Минусовать ничего не нужно. Законодатели ошиблись в номерах строк, но дали верную формулировку строки, которую нужно брать. Перечитайте ещё раз и сравните с РСВ-1 «Сумма выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физических лиц, в соответствии со статьей 7 Федерального закона от 24 июля 2009 года N 212-ФЗ (с последующими изменениями) и в соответствии с межгосударственными соглашениями».
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер