Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: исчислить НДС

15 декабря 2014 в 03:31
Доброй ночи! Буду очень благодарна за любую подсказку! 

Хлебобулочный завод в текущем налоговом периоде закупил у поставщиков сырье (молоко, мука, яйца, сахар, соль) на сумму 10 760 000 руб. с учетом НДС. Себестоимость произведенной хлебобулочной продукции составила 13400000 руб. Вся продукция была реализована с наценкой 20%. Необходимо определить 1) сумму НДС, которая будет включена в цену хлебобулочных изделий при их реализации; 2) сумму НДС, подлежащую внесению в бюджет.

мое решение:

1)НДС на сырье =10 760 000 - 10 760 000/ 1,1 = 978182 руб
2)Стоимость реализованной продукции без НДС = 13 400 000 * 1,2 = 16 080 000 руб
3)НДС, который будет включен в цену хлебобулочных изделий = 16 080 000 * 0,1 = 1 608 000 руб
4)НДС, подлежащий внесению в бюджет = 1 608 000 - 978 182 = 629818 руб
Ответ: 1 - 1 608 000 руб; 2 - 629818 руб
Заранее спасибо!!
kombu  5 776 баллов, г. Санкт-Петербург
15 декабря 2014 в 11:46
Здравствуйте!
Цитата (Agentprovocateur1992):Доброй ночи! Буду очень благодарна за любую подсказку! 

Хлебобулочный завод в текущем налоговом периоде закупил у поставщиков сырье (молоко, мука, яйца, сахар, соль) на сумму 10 760 000 руб. с учетом НДС. Себестоимость произведенной хлебобулочной продукции составила 13400000 руб. Вся продукция была реализована с наценкой 20%. Необходимо определить 1) сумму НДС, которая будет включена в цену хлебобулочных изделий при их реализации; 2) сумму НДС, подлежащую внесению в бюджет.

мое решение:

1)НДС на сырье =10 760 000 - 10 760 000/ 1,1 = 978182 руб
2)Стоимость реализованной продукции без НДС = 13 400 000 * 1,2 = 16 080 000 руб
3)НДС, который будет включен в цену хлебобулочных изделий = 16 080 000 * 0,1 = 1 608 000 руб
4)НДС, подлежащий внесению в бюджет = 1 608 000 - 978 182 = 629818 руб
Ответ: 1 - 1 608 000 руб; 2 - 629818 руб
Заранее спасибо!!
Если по сырью входной НДС поставщиков весь по ставке 10%, то расчет по п.1. верный (мой расчет 10760000/110*10= 978182р округл.).
НДС с реализации (сверх отпускной стоимости, той, что с наценкой 20%) по п.3 при ставке 10% - верный.
Значит, все ответы верные.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер