Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет и уплата НДС

17 декабря 2014 в 11:42
Добрый день,(ООО ОСНО).Организация начала свою деятельность в 4 кв.2014г.Было поступление предоплаты от покупателя за оборудование (например-100000руб в том числе НДС),так как организация является официальным представителем оборудование(оборудование делается на заказ), нами была перечислена производителю оборудования предоплата за (например 80000 руб. в том числе НДС).Закрывающих документов еще нет,(будет еще окончательная оплата в 1 кв.2014г и поступление  оборудования).Нужно ли организации платить налог НДС на данном этапе, если да, то как правильно его исчислять? Спасибо.
BuxN  3 097 баллов, г. Саратов
17 декабря 2014 в 11:53
1.НДС с предоплаты от покупателя в начисление  15254 (100000*18/118)
2.НДС с предоплаты поставщику в вычеты 12203 (80*18/118).
Обязательное условие для применения этого пункта наличие Договора с поставщиком,
в котором есть условие о предоплате, а также счет-фактура на аванс, полученная от поставщика
3.Если других операций в учете больше не было, то считаем НДС к уплате:
15254 - 12203 = 3051
17 декабря 2014 в 12:43
Большое спасибо за ответ, в учете еще были операции по выплате зарплаты и взносов,договор   с поставщиком, 
в котором есть условие о предоплате так же подписан.(счет-фактуры пока нет,будем запрашивать).Все эти операции были в октябре месяце,Как  правильно(частями и всю сумму) и когда необходимо произвести выплату по НДС?Спасибо.
BuxN  3 097 баллов, г. Саратов
17 декабря 2014 в 13:08
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер