Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: определить сумму НДС

Алексей Кондратьев (автор вопроса)  0 баллов, г. Нижний Новгород
21 декабря 2014 в 15:49
Добрый день!
Помогите с ответом, пожалуйста, потому что мне кажется я где-то ошибаюсь, но не понимаю где Грустный

Определите сумму налога на добавленную стоимость и аванс по налогу на прибыль, подлежащие уплате в бюджет, исходя из следующих данных за первый квартал:
·     реализованы стеклопакеты на сумму 5 900 000 руб., в том числе НДС, оплачено 40%;
·     перечислен аванс поставщику 1 500 000 руб., в том числе НДС;
·     перечислено арендодателю за аренду офисного помещения за текущий период – 35 400 рублей, в т.ч. налог.
Организация применяет метод начисления.
Решение:
НДСнач. = 5900000 * 18/118 =  900000 руб.
НДСвх. = 1500000 * 18/118 = 228813,6 руб.
НДСвх. = 35400 * 18/118 = 5400 руб.
НДСб-т. = 900000 – (228813,6 + 5400) = 665786,4 руб.
665786,4 + 228813,6 + 5400 = 900000
(5900000 – 900000) * 0,4 = 2000000 руб.
35400 – 5400 = 30000 руб.
Нпр. = (2000000 – 30000) * 0,2 = 394000 руб.

Заранее большое спасибо за помощь, а то голова совсем уже не варит Грустный

P.S. или может даже так
Прикреплен 1 файл:
Линок  993 балла, г. Чебоксары
21 декабря 2014 в 22:09
Добрый вечер.
 
1.НДС нач. =5 900 000 * 18/118 =  900 000 руб.
2. НДС ав. = 1 500 000 * 18/118 = 228 813,6 руб. 
3. НДС вх. = 35 400 * 18/118 = 5 400 руб.
НДС к уплате = НДС нач - (НДС ав. +  НДС вх.) =  900 000  – (228 813,6 + 5 400 ) =665 786,4 руб.
 
Прибыль  = Доходы – Расходы. (расчитываем без НДС, при методе начисления в доходах учитываем только реализацию, аванс не включаем.)
Доходы  = 5 900 000 – 900 000 = 5 000 000 руб.
Расходы = 35 400 – 5 400 =30 000 руб.
Прибыль = 5 000 000 – 30 000 = 4 970 000 руб.
Налог на прибыль = 4 970 000 * 20% = 994 000 руб.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер