Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уплата налога на прибыль

23 декабря 2014 в 14:50
Добрый день!Помогите пожалуйста разобраться по налогу на прибыль!Ситуация такая,сумма налога за полугодие 305 000,заплатили налог 305 000,и авансы столько же в течение 3 кв,за 9 мес (нарастающим) сумма 505000,исходя из уплаченных авансов за 3 кв заплатили разницу (9мес -6мес),авансовые на 4 квартал я не начислила,так как там переплата еще 100 000.Пришло письмо ,что нужно исчислить на 4 и 1 кв след года по 200 000(разницу 9мес -6мес).Разве это верно?
Зачем столько переплаты висеть будеть на счете?
nicol011160  45 019 баллов, г. Москва
23 декабря 2014 в 15:00
Цитата (Юлия 2008):Добрый день!Помогите пожалуйста разобраться по налогу на прибыль!Ситуация такая,сумма налога за полугодие 305 000,заплатили налог 305 000,и авансы столько же в течение 3 кв,за 9 мес (нарастающим) сумма 505000,исходя из уплаченных авансов за 3 кв заплатили разницу (9мес -6мес),авансовые на 4 квартал я не начислила,так как там переплата еще 100 000.Пришло письмо ,что нужно исчислить на 4 и 1 кв след года по 200 000(разницу 9мес -6мес).Разве это верно?
Зачем столько переплаты висеть будеть на счете?
Мне кажется, что Вы немного путаете понятия "начисление авансовых платежей" и их уплату. Если за отчетный период у Вас в декларации по налогу на прибыль в стр.180 сумма больше, чем в аналогичной строке за предыдущий отчетный период, то Вы должны начислить авансовые платежи, подлежащие уплате в следующем за отчетным периоде. А вот уплачивать их или зачесть в уплату переплату, образовавшуюся в предыдущих периодах, выбирать Вам, согласовав при этом со своей ИФНС порядок зачета.
23 декабря 2014 в 15:22
начислено за 6 мес 305 000,уплачено 305 000+авансовые каждый месяц в 3 кв,в сумме 305 000,за 9 мес начислено 505 000,уплачено 200 000(505-305),т.е у нас еще за счет авансов уплаченных там 100 000 переплата! Пришло письмо ,что нужно исчислить на 4 и 1 кв след года по 200 000(разницу 9мес -6мес).Разве это верно?
Зачем столько переплаты висеть будет на счете? Т.Е если я сейчас сделаю уточненку и заполню раздел 1.2 суммой 200 000/3 (это авансы ежемесячные) на 4 кв,оплачу их,зачем так много переплаты???ничего не пойму(
nicol011160  45 019 баллов, г. Москва
23 декабря 2014 в 15:43
В Вашей лицевой карточке (той, что в ИФНС отражает Ваши обязательства перед бюджетом) на основании данных подраздела 1.2 Раздела 1 декларации по налогу на прибыль отражаются начисления авансовых платежей, а на основании платежных поручений по уплате налога на прибыль эти обязательства закрываются. Если у Вас не заполнен подраздел 1.2, то и начисления авансовых платежей не отразятся.
У нас, когда на дату уплаты очередного авансового платежа, на лицевом счете в ИФНС имеется переплата по налогу на прибыль, мы не уплачиваем авансовые платежи, при этом наша ИФНС не требует согласовывать с ними зачет переплаты.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер