Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Учет дебиторской и кредиторской задолженности при отсутствии подтверждающих документов

24 декабря 2014 в 23:02
Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, пытаюсь привести всю бухгалтерию в порядок для составления бух баланса, возникли такие вопросы как допустим поставщику была произведена плата, а подтверждающих документов нет (утеряны,не оформлены и т.д.), но факт того что услуга или товар (материал) оказаны. При этом тем самым образовалась дебиторская задолженность, как действовать в этой ситуации (если не возможно запросить у поставщика какие либо документы ля ее закрытия)? Благодарю.
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
25 декабря 2014 в 11:44
Цитата (angelo4k):Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, пытаюсь привести всю бухгалтерию в порядок для составления бух баланса, возникли такие вопросы как допустим поставщику была произведена плата, а подтверждающих документов нет (утеряны,не оформлены и т.д.), но факт того что услуга или товар (материал) оказаны. При этом тем самым образовалась дебиторская задолженность, как действовать в этой ситуации (если не возможно запросить у поставщика какие либо документы ля ее закрытия)? Благодарю.
Здравствуйте. Создать резерв на эту задолженность, проведя инвентаризацию и оформив ведомость ИНВ -17 по ее результатам  и списать по истечению срока исковой давности за счет созданного резерва . Тем более что создание резервов на сомнительные долги обязанность организации с 2011 года  (  п.  70 Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности, письмо Минфина России от 16 мая 2011 г. № 03-03-06/1/295, ПБУ 21/2008, ПБУ 10/99)

Д 91.2 К 63 создали резерв Д 63 К 60 списали. д 007 отразили забалансом
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер