Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как исправить минус по счету 41?

25 декабря 2014 в 13:34
Здравствуйте!  Пожалуйста, посоветуйте, что делать в следующей ситуации:  у меня в оборотке по счету 41 в разрезе товаров  висит сумма с минусом 70 021,39руб. без указания наименования. Файл с обороткой приложила. Данная сумма висит с 2013г., период закрыт, прежнего бухгалтера нет возможности спросить. Как можно скорректировать «это ужас»?  Заранее спасибо за ответ!
юлия79  249 369 баллов, г. Омск
26 декабря 2014 в 06:56
Добрый день!
Цитата (Анна Sергеевна):Здравствуйте!  Пожалуйста, посоветуйте, что делать в следующей ситуации:  у меня в оборотке по счету 41 в разрезе товаров  висит сумма с минусом 70 021,39руб. без указания наименования. Файл с обороткой приложила. Данная сумма висит с 2013г., период закрыт, прежнего бухгалтера нет возможности спросить. Как можно скорректировать «это ужас»?  Заранее спасибо за ответ!
Если посмотреть данные за 2013 год в оборотке,то что там?
у вас вообще на 41 счете кроме этой суммы товары на учете есть?
Александр Лавров Консультант
26 декабря 2014 в 07:00
Добрый день.
А откуда она взялась? как образовалась?
Вы можете посмотреть программу за более ранние годы? Можете выложить карточку счета 41 по этому "пустому" субконто за, например, 2010-2014 гг.?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
26 декабря 2014 в 08:42
Спасибо, что откликнулись! Я не смогу скинуть карточку счета – много движений, суть в следующем: в 2013 году на товары на 41 счет были заведены Почтовые расходы, материалы и запчасти, которые не предназначались для продажи, заведено было через авансовые отчеты, проводки были такие: Д 41,01 сумма К 71,1. В конце 2013 года было сделана корректировка:  Д 44,01 К 41,01,1, НО почему-то в сумме бОльшей на 70 021,39руб., чем было на 41 счете. Отсюда и висит на красном сумма, не знаю, почему списали больше.
юлия79  249 369 баллов, г. Омск
26 декабря 2014 в 08:49
Добрый день!
Цитата (Анна Sергеевна):Спасибо, что откликнулись! Я не смогу скинуть карточку счета – много движений, суть в следующем: в 2013 году на товары на 41 счет были заведены Почтовые расходы, материалы и запчасти, которые не предназначались для продажи, заведено было через авансовые отчеты, проводки были такие: Д 41,01 сумма К 71,1. В конце 2013 года было сделана корректировка:  Д 44,01 К 41,01,1, НО почему-то в сумме бОльшей на 70 021,39руб., чем было на 41 счете. Отсюда и висит на красном сумма, не знаю, почему списали больше.

Что значит проводка Дт 41.01 Кт 41.01.1?На эту операцию есть документ?Это покупалось для собственных нужд?У вас какая система н/обложения?

Вы пишите,что списали-т.е использовали для своих нужд?Вместо счета затрат 20,26,44 просто указали не "тот" счет?

И еще вы пишите,что приобретение по а/о проводили Дт 41.01 Кт 71.1,а потом Дт 41.01 Кт 41.01.1.Т.е. по Дт прошла одна и та же сумма дважды?
26 декабря 2014 в 09:12
Цитата (юлия79):Добрый день!
Цитата (Анна Sергеевна):Спасибо, что откликнулись! Я не смогу скинуть карточку счета – много движений, суть в следующем: в 2013 году на товары на 41 счет были заведены Почтовые расходы, материалы и запчасти, которые не предназначались для продажи, заведено было через авансовые отчеты, проводки были такие: Д 41,01 сумма К 71,1. В конце 2013 года было сделана корректировка:  Д 44,01 К 41,01,1, НО почему-то в сумме бОльшей на 70 021,39руб., чем было на 41 счете. Отсюда и висит на красном сумма, не знаю, почему списали больше.

Что значит проводка Дт 41.01 Кт 41.01.1?На эту операцию есть документ?Это покупалось для собственных нужд?У вас какая система н/обложения?

Вы пишите,что списали-т.е использовали для своих нужд?Вместо счета затрат 20,26,44 просто указали не "тот" счет?

И еще вы пишите,что приобретение по а/о проводили Дт 41.01 Кт 71.1,а потом Дт 41.01 Кт 41.01.1.Т.е. по Дт прошла одна и та же сумма дважды?
     На ваш вопрос "И еще вы пишите,что приобретение по а/о проводили Дт 41.01 Кт 71.1,а потом Дт 41.01 Кт 41.01.1.Т.е. по Дт прошла одна и та же сумма дважды?" - отвечаю: конечная проводка Д 44,01 К 41,01 была.
     У нас ОСНО, да, первоначально заведено было неверно, нужно было сразу на 44 списать (или через 10), а завели как товары((( а в конце года видимо, чтобы не исправлять неверные счета в авансовых отчетах и была сделана проводка Д 44,01 К 41,01. Но в сумме бОльшей ... Пожалуйста, не могли бы помочь, как мне исправить это?
юлия79  249 369 баллов, г. Омск
26 декабря 2014 в 09:15
А в декларацию по прибыли какая сумма попала?"Увеличенная"?
26 декабря 2014 в 09:29
Цитата (юлия79):А в декларацию по прибыли какая сумма попала?"Увеличенная"?

Извините, за глупый вопрос... а почему увеличенная?
юлия79  249 369 баллов, г. Омск
26 декабря 2014 в 09:34
Добрый день!
Цитата (Анна Sергеевна):
Цитата (юлия79):А в декларацию по прибыли какая сумма попала?"Увеличенная"?

Извините, за глупый вопрос... а почему увеличенная?

Рассматриваем НУ,данные по кот.попадают в декларацию по налогу на прибыль.

Вы пишите,что на 41 счет учитывались,например,товары на 10 000,а на 44 счет(затратный) списано 20 000.Это же больше,чем числилось,поэтому я написала "увеличенная"
26 декабря 2014 в 09:57
Спасибо за объяснение! А как мне тогда исправить? Может тогда включить в доходы и заплатить налоги - Д 41,01 К 91,01 ?
юлия79  249 369 баллов, г. Омск
26 декабря 2014 в 10:19
Добрый день!
Цитата (Анна Sергеевна
Спасибо за объяснение! А как мне тогда исправить? Может тогда включить в доходы и заплатить налоги - Д 41,01 К 91,01 ?
):

Спасибо за объяснение! А как мне тогда исправить? Может тогда включить в доходы и заплатить налоги - Д 41,01 К 91,01 ?
Т.е. за 2013 год необоснованно завышены расходы?

Тогда доплачиваете налог на прибыль за 2013 год+пени,потом подаете корректировку по прибыли.
С расходов убираете эту сумму.
26 декабря 2014 в 10:38
Цитата (юлия79):Добрый день!
Цитата (Анна Sергеевна
Спасибо за объяснение! А как мне тогда исправить? Может тогда включить в доходы и заплатить налоги - Д 41,01 К 91,01 ?
):

Спасибо за объяснение! А как мне тогда исправить? Может тогда включить в доходы и заплатить налоги - Д 41,01 К 91,01 ?
Т.е. за 2013 год необоснованно завышены расходы?

Тогда доплачиваете налог на прибыль за 2013 год+пени,потом подаете корректировку по прибыли.
С расходов убираете эту сумму.
Подскажите еще,пожалуйста, то есть получается, что в текущем периоде я не смогу скорректировать? только подавать уточненку?
юлия79  249 369 баллов, г. Омск
26 декабря 2014 в 11:03
У вас умышленное занижение налогооблагаемой базы,корректируете тот период,за кот. подали искаженные данные.
26 декабря 2014 в 11:09
Цитата (юлия79):У вас умышленное занижение налогооблагаемой базы,корректируете тот период,за кот. подали искаженные данные.

Спасибо Вам за помощь! Вы мне очень помогли! Будем разбираться!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер