Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Убытки прошлых лет в 1С

Anastasiia (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
7 января 2015 в 20:38
Здравствуйте! С Новым годом, новым счастьем!!
Прошу совета! 1с 7.7, бух.4.5
За 2013 год был убыток, по итогу года в программе:
сальдо по Дт 09 =767 руб
сальдо по Дт 84= 3072
В начале 2014 была сделана вручную проводка: Дт КВР.97/Кт нет = 3839 (корректировка временных разниц, правда так и не поняла зачем)
Во 2 кв.2014 прибыль в декларации уменьшили на 3839 (как убыток прошлых лет).
Какие проводки,когда и на какую сумму нужно было сделать в программе,чтобы по итогу года при расчете прибыли этот убыток засчитывался?
Спасибо
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
7 января 2015 в 23:21
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.

Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Anastasiia (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
10 января 2015 в 16:44
Текст удалён модератором.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
10 января 2015 в 16:49
Добрый день. На нашем форуме запрещено писать бессодержательные сообщения, чтобы вывести тему в топ форума. Ответы даются в течение суток, исключая выходные и праздничные дни. Бессодержательные сообщения удаляются, за упорствование в их написании закрывается доступ на форум. Это оговаривается в правилах форума.

Пожалуйста, прочитайте правила, чтобы в будущем модераторам не пришлось делать Вам замечания.
Алена Светлая Консультант
11 января 2015 в 16:55
Добрый день! 
Вас также с новым годом! всех вам благ!
Цитата (Anastasiia):Здравствуйте! С Новым годом, новым счастьем!!
Прошу совета! 1с 7.7, бух.4.5
За 2013 год был убыток, по итогу года в программе:
сальдо по Дт 09 =767 руб
сальдо по Дт 84= 3072
В начале 2014 была сделана вручную проводка: Дт КВР.97/Кт нет = 3839 (корректировка временных разниц, правда так и не поняла зачем)
Во 2 кв.2014 прибыль в декларации уменьшили на 3839 (как убыток прошлых лет).
Какие проводки,когда и на какую сумму нужно было сделать в программе,чтобы по итогу года при расчете прибыли этот убыток засчитывался?
Как я понимаю, вы учет ведёте при применении ПБУ18/02. С признанием условных доходов и отложенных налоговых активов.

Речь в любом случае идет об убытках, сложившихся по данным налогового учета. 
В налоговом учете принятие убытков прошлых лет отражается ручной проводкой в кредит счета Н11. Это дает возможность получить в декларации по НП (в вашей конф., бух.учет ред.4.5) в строке 110 (Прил4 Листа 02) - убыток, полученный в предыдущих налоговых периодах на начало года. А на сумму из строки 150 того же Прил 4 будет уменьшен показатель налоговой базы для исчисления налога (Лист 02 стр.120). Часть строк в прил4 нужно заполнять вручную.
Автоматические регл.операции при Закрытии месяца в бу77 обслуживают только часть объектов для НП (налога на прибыль).
В БУ проводки не нужны.
Anastasiia (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
12 января 2015 в 19:49
Алена,большое спасибо!
Правильно ли я поняла, что в начале 2014 года нужно было сделать проводку Дт нет/Кт Н11 на сумму убытка, а проводка Дт КВР.97/Кт нет не нужна? В конце убыточного 2013 года доп.ручные проводки были не нужны?
И для того,чтобы строка 150 уменьшилась нужны дополнительные проводки?
PS: сделала Дт нет/Кт Н11 01.01.2014, строка 110 не заполнилась. Мало того, в ОСВ оборотах за период верно прошло по Кт,но в сальдо на конец периода встало в Дт и со знаком минус.
Алена Светлая Консультант
12 января 2015 в 23:50
К сожалению, я очень давно не занималась анализом того, как происходят автоматические рег.операции в 1с 7.7 Бух.учет 4.5 при применении ПБУ18/02.
Я давно переключилась на работу в конфигурациях на платформе 8. А по 7.7 отвечаю чаще по памяти (опыт был достаточный).
Я добавлю во вложение материал, который , увы, устарел в чем-то, но принципы отражения записей по ПР, ВР и т.п. в нем описаны. Попробуйте разобраться самостоятельно. (Да, декларации там упоминаются ещё 2003г с прежними ставками налога на прибыль. Как я и сказала, материал с ИТС устаревший. Но другого не нашла.).

(Поворчу...Подмигиваю 
Фирма 1с давно не пишет разъяснительных статей по конфигурациям на платф.7.7. Честно сказать, не понимаю, отчего пользователи работают на несовершенных теперь уже продуктах 1с, практически снятых с поддержки самим разработчиком..? Думаю Ведь если нет собственного программиста, поддерживающего индивидуальные требования заказчика-организации, работающей всё еще на 7.7, то многое становится с каждым годом всё затруднительнее!..)
Anastasiia (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
13 января 2015 в 11:20
Спасибо Вам! Внимательно изучу Ваш материал
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер