Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Кредит счета 76АВ и строка 200 в декларации по НДС

14 января 2015 в 16:10
Добрый день!

Помогите пожалуйста разобраться как заполнить декларацию по НДС.

в 3 квартале было:
Сальдо Дт76АВ  - 7044 (строка декларации 070)
Сальдо Кт76АВ  - 6212 (строка декларации 200)
К уплате НДС - 832 руб.

в 4 квартале:
Сальдо Дт76АВ  - 2798 (строка декларации 070)
Сальдо Кт76АВ  - 7044 (строка декларации 200) но фактически по данному авансу мы отгрузку товара еще не делали. Что ставить в декларации в данной строке: ноль или 7044?

Заранее спасибо!
Александр Лавров Консультант
15 января 2015 в 07:03
Добрый день.
Вы имеете в виду именно "сальдо" или всё же обороты?
И еще: как такое может быть? Откуда у Вас проводка по кредиту 76.АВ, если отгрузки не было? Ведь Кт 76.АВ обычно идет в корреспонденции с Дт 68.2, а это проводка по применению вычета НДС. Если же не было отгрузки, то нет и права на вычет НДС (см. п. 6 ст. 172 НК РФ).
15 января 2015 в 10:40
Цитата (Александр Лавров):Добрый день.
Вы имеете в виду именно "сальдо" или всё же обороты?
И еще: как такое может быть? Откуда у Вас проводка по кредиту 76.АВ, если отгрузки не было? Ведь Кт 76.АВ обычно идет в корреспонденции с Дт 68.2, а это проводка по применению вычета НДС. Если же не было отгрузки, то нет и права на вычет НДС (см. п. 6 ст. 172 НК cGFCС

Спасибо что отозвались на помощь!
Оказывается мы частично отгрузили товар (не на всю сумму аванса), а в книгу покупок подтянулась вся сумма!
В ручную внесу поправки в книгу покупок и в декларацию.
Спасибо за помошь!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер