Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Списание непринимаемых расходов в 1С

15 января 2015 в 11:48
Добрый день.

Программа Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.64.3).
Вопрос вытекает из предыдущей темы:  "Списание НДС, не принятого к вычету в 1С". С непринимаемым НДС стало понятно. Но возник вопрос как проводить списание ТМЦ или услуг, которые нельзя принять для уменьшения налоговой базы по налогу на прибыль. К примеру есть купленные услуги или ТМЦ, которые оплачены, получены, но в силу обстоятельств они не принимаются в расходы по налогу на прибыль. Соответственно я списывала следующим образом:
1) услуги - в документе "Поступление товаров и услуг";
2) ТМЦ - через "Требование-накладную" или "Передача материалов в эксплуатацию",
относя на нужный счет (44,26,91.02) с применением "Ручной корректировки", перенося сумму из НУ дебета расходного счета в ПР.
По сути вроде все правильно, в БУ провожу, к уменьшению налога не принимаю, но получается это тоже не совсем верно? Нужно ли эти расходы отражать на счетах "НЕ..."?
Подскажите пожалуйста.
Kamushek  143 316 баллов
15 января 2015 в 12:03
Добрый день!
У вас когда возникает разница? При покупке, а почему вы не относите их сразу и не заполняете правильно аналитику для счета 91.02  "Прочие доходы/расходы" с убранным флажком НУ, а для других счетов с правильно оформленной статьей затрат не принимаемые в ну?
Программа все сделает сама.
15 января 2015 в 22:14
При покупке ТМЦ разница  возникает при списании их на затратные счета, а при услугах - в момент поступления.
Т.е. необходимо завести аналитику "Прочие расходы" с убранным флажком. А я получается отношу на расходы, как обычно, просто убираю сумму НУ уже в ручную. А если завести аналитику "Не принимаемые к НУ" без флажка, то как программа будет проводить? Или же такая аналитика уже есть...???
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Kamushek  143 316 баллов
15 января 2015 в 22:36
Я так понимаю, речь идет о корректности ведения учета?
Вы можете вручную корректировать проводки, но так как такие операции встречаются достаточно часто, то нужно настроить свой учет, так чтобы программа сама понимала, что принимается, а что нет. Для этого в справочник Стать затрат добавляют статью затрат с видом расхода по НУ - не принимаемый, а в справочник Прочие доходы и расходы не принимаемые в НУ - прочий доход/расход со снятым флажком НУ.
Справочники поставляются пустыми, только в справочнике "Статьи затрат" есть 2 элемента. Справочники заполняются пользователем, отвечающим за постановку учета - главным бухгалтером.
16 января 2015 в 08:52
Спасибо за ответ.Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер