Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Документ «Восстановление НДС» и закрытие 91-го счета в 1С 8.2

18 января 2015 в 21:12
Здравствуйте, форумчане.
Долго была наблюдателем, теперь пришла с вопросом.
В результате кражи сырья пришлось делать списание товара и восстановление НДС. 
В документе восстановление НДС заполнила:
Отразить восстановление: в книге продаж
Вид ценности: Материалы
Поставщик: ХХХ
Счет-фактура: Полученный
НДС: 18%
Счет учета НДС:91.02
Сумма без НДС: 100
НДС:18 
Провела документ, но когда делаю закрытие месяца выскакивает ошибка:
"Не указана аналитика для прочих расходов и доходов. Обнаружены обороты по счету 91, по которым в проводках не указаны статьи прочих доходов и расходов в документе. Рекомендуется заполнить колонку "Субконто" в этом документе."
Проблема в том, что этой колонки субконто я там и не вижу (в док-те Восстановление НДС) В докуменете на покупку сырья так же, естественно, нет субконто, т.к. материал идет на склад.
Помогите пожалуйста, где искать ошибку? как закрыть 91 счет?

1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.121)
Бухгалтерия предприятия (базовая), конф. 2.0 (2.0.64.5)
Алена Светлая Консультант
20 января 2015 в 23:35
Здравствуйте!
Отчего в  служебном сообщении об ошибке упоминается то, что вы написали, пояснить не смогу.
Но вообще замечу, что у документа "восстановление НДС" есть свое предназначение (читайте справку).
Цитата: Покупка -- Ведение книги покупок -- Восстановление НДС

Документ предназначен для восстановления сумм НДС, принятых к вычету, при использовании ценностей для осуществления операций, по которым применяется ставка НДС 0%. 
У вас же ставка НДС 18%. Ваши операции не для данного документа. Теоретически из-за это может выскочить какое-то сообщение.
С другой стороны, при автоматическом заполнении поля "Счет учета НДС" подставляется сч19.03 (если поступало МПЗ). Лучше попробовать такой вариант восстановления. А затем отдельной Операцией списать восстановленный НДС на прочие расходы (убытки): Д91.02 К19.03. На сч.91.02 нужно подобрать предназначенное для восстановленных НДС субконто (можете свое ввести).

(Как вариант можно использовать для восстановления НДС документ "Отражение начисления НДС"; особое внимание на колонку  "Событие", в которой нужно выбрать "восстановление НДС". Для проведения документом проводок задают "счет учета НДС по реализации"  значением счета 19.03; затем списать его Д91.02 К19.03 )
22 января 2015 в 01:55
Алена Светлая, спасибо большое за Ваш ответ.
Я сделала следующее:
1. Выявлена путем инвентаризации недостача
В 1С 8.2: провели инвентаризацию, документом "списание товаров" на закладке "Склад" сделали списание (получились проводки Д94 К10.01 в БУ и НУ)
2. Начислен НДС по похищенным материалам (п. 10 постановления Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 № 33) Д91.02 К68.02 
В 1С 8.2: "Продажа" -- "Ведение книг продаж" -- "Отражение начисления НДС"
Формировать проводки - галочка, выбираем "документ расчетов", таблицу заполняю от руки т.к. не все что было получено должно попасть в этот документ, графа "Счет доходов" не заполняю, "Счет учета НДС" 91.02.
По данному документу формируется проводка только в БУ и когда делаю закрытие месяца и далее "Анализ налогового учета по налогу на прибыль" получается расхождение между БУ и НУ.  По-этому сделала ручную корректировку, что бы НДС восстановленный уменьшал прибыль (91,02 счет).
Как Вы думаете? Мне кажется все правильно. Буду благодарна узнать Ваше мнение или мнение других форумчан. Спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алена Светлая Консультант
22 января 2015 в 02:29
Вариант ваш - терпимый.
Но через две проводки со сч19.03  вариант правильнее.
22 января 2015 в 10:13
Алена Светлая, Спасибо.Цветы
25 января 2015 в 23:55
Цитата (Lady Katy):Алена Светлая, Спасибо.Цветы
Какой бы мой вариант терпимый ни был, но декларацию формировал с ошибкой, так что, большое спасибо Вам Алена и Ваш вариант оказался единственно правильным.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер