Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Перенос убытка прошлого года в 1С 8.3

19 января 2015 в 19:31
Добрый вечер!
Помогите, пожалуйста, уважаемые форумчане!
В ООО на ОСН учет ведется в 1С 8.3 ( 8.3.5.1383), релиз 3.0 (3.0.37.32), ПБУ 18/02 не применяется.
В 2013 г. был получен убыток 24830 руб. Год 2013 закрыла, сделала реформацию баланса, а счет 97 не был сформирован. Т.е. на 84 счете сумма 24830.
 В 2014 году получили прибыль.
Как  провести перенос убытка в 1С? Уже никак? Нужно было 31.12.2013? Или как-то можно? Когда можно сформировать 97 счет?
Буду благодарна за ответ.
Алена Светлая Консультант
22 января 2015 в 00:40
Здравствуйте!
Цитата (ЛараК):Добрый вечер!
Помогите, пожалуйста, уважаемые форумчане!
В ООО на ОСН учет ведется в 1С 8.3 ( 8.3.5.1383), релиз 3.0 (3.0.37.32), ПБУ 18/02 не применяется.
В 2013 г. был получен убыток 24830 руб. Год 2013 закрыла, сделала реформацию баланса, а счет 97 не был сформирован. Т.е. на 84 счете сумма 24830.
 В 2014 году получили прибыль.
Как  провести перенос убытка в 1С? Уже никак? Нужно было 31.12.2013? Или как-то можно? Когда можно сформировать 97 счет?
Буду благодарна за ответ.
Часто пользователи бух.программ путают, что формирование регламентированного отчета "Баланс" происходит только в целях бух.учета. И не имеет отношение к налоговому учету в программе.
Что касается налогового убытка, то для его формирования нужны проводки (операции) в налоговом учете.
В наст.время программа 1С автоматически не переносит убыток прошлых лет, поэтому эту операцию по итогам года необходимо оформить вручную

При неприменении ПБУ18/02 начальной проводкой должна стать запись только в колонках налогового учета (сумма НУ Дт): Дт 97.21 НУ в сумме налогового убытка.  Ну и, конечно, следует правильно настроить субконто в форме элемента справочника РБП . Это надо, чтобы в следующих налоговых периодах данная сумма автоматически попадала в декларацию и участвовала в расчете налога на прибыль. (При применении ПБУ18/02 данный сервис отрабатывает в автоматическом режиме несколько надёжнее. Настройки похожи, но проводок начальных больше.)
Описания настройки полей по "убытку прошлых лет" в элементе РБП в данном разделе форума приводились неоднократно. Воспользуйтесь контекстным Поиском, пож-та.
23 января 2015 в 10:28
День добрый!
Спасибо большое, что ответили
Получается Дт 97 (по НУ) , на сумму (24830 х 20%= 4966 )/ так?/, а кредит какого счета?
И каким числом должна пройти эта проводка? 31.12.2013? И тогда перепровести весь 2014 год? Или это можно провести перед закрытием 2014 года?
Алена Светлая Консультант
23 января 2015 в 11:29
Цитата (ЛараК):День добрый!
Спасибо большое, что ответили
Получается Дт 97 (по НУ) , на сумму (24830 х 20%= 4966 )/ так?/, а кредит какого счета?
И каким числом должна пройти эта проводка? 31.12.2013? И тогда перепровести весь 2014 год? Или это можно провести перед закрытием 2014 года?
В налоговом учете достаточно одинарной проводки (не обязательна двойная запись). По крайней мере, без применения ПБУ18/02 вы только по признаку "НУ" такую запись делаете. Да, если речь про некую автоматику, то надо было 31.12.2013 отражать и перезакрывать месяца, каждый.
Либо сами заполните раздел по списанию нал.убытка в декларации по НП.
А если окажется, что не весь налоговый убыток за год списан, то на сумму остатка уже записью на 31.12.2014 можете ввести такую одинарную запись, с тем, чтобы далее в 2015г происходило его автоматическое списание рег.операцией.
Можете в данном обсуждении  ознакомиться с темой. И далее по моей ссылке из темы пройдите, посмотрите.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер