Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Несовпадение остатков на начало периода и на конец периода в декларации при торговле алкоголем

21 января 2015 в 10:29
Добрый день!

Мы сдали декларацию за 4 квартал, пришел положительный протокол, но в нем написано следующее:
"Возможно нарушен порядок заполнения декларации. Подробнее о несоответствии: В магазине №1 по коду продукции 450 и производителю/импортеру ДЗИВ ОАО (ОАО Дербентский завод игристых вин) (ИНН 0542001269, КПП 054201001) остаток на начало отчетного периода 0,14000 не совпадает с остатком на конец предыдущего периода 0,15000
Возможно нарушен порядок заполнения декларации. Подробнее о несоответствии: В магазине №1 по коду продукции 450 и производителю/импортеру ОАО Дербентский завод игристых вин(ОАО ДЗИВ) (ИНН 0542001269, КПП 054201001) остаток на начало отчетного периода 0,15000 не совпадает с остатком на конец предыдущего периода 0,14000"

В прошлом квартале никаких замечаний не было, значит нам нужно подавать корректировку за 4 квартал?
Подскажите, пожалуйста, как нам поступить в  данной ситуации.
Магазин Алко  15 265 баллов
21 января 2015 в 10:42
Здравствуйте!
Сверка остатков пока является дополнительной проверкой, которая не влияет на факт приема декларации. Если не идут остатки по понятным причинам(смена КПП или названия подразделения ), то в случае вопросов к вам контролирующих органов вы сможете показать документы и объяснить почему у Вас не идут остатки.
 Если  переходящие остатки идут по причине ошибок при их переносе с конца предыдущего квартала на последующий квартал, то тогда желательно подавать корректировку, чтобы исправить эти ошибки.
Если смотреть судебную практику, то пока штрафуют за не подачу декларации, за опоздание в сдаче, за расхождение в далах при сравнении деклараций розницы и поставщика. 
По высказыванию одного из работников местного лицензиующего органа пока  за ошибки в переходящих остатках они не штрафуют, т.к. не хватает времени на обработку всех результатов из-за их многочисленности.
К тому же у Вас очень незначительное расхождение всего 0.01 дал, поэтому маловероятно, что Вас оштрафуют. Но так как доступ к подаче корректирующей открыт до 1 апреля, то Вы можете ее подать.
21 января 2015 в 10:58
При заполнении остатков на конец 3 квартала ДЗИВ 0,14000 перешел со 2 квартала, а Дербентский завод игристых вин был приход.
На начало 4 квартала по факту остатки:
Дербентский завод игристых вин 0,15000
ДЗИВ 0,14000

они при проверке просто конфликтуют между собой.
как сделать корректировку в таком случае?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Магазин Алко  15 265 баллов
21 января 2015 в 11:10
Проверьте наличие дубликатов производителей, т.к. при наличии дубликатов производителей может не пойти сверка кварталов.
Т.к при сверке кварталов проверяют сходимость производителей (по ИНН+КПП) в каждом коде продукции (в ф.11 и 12 по табл.1), то тогда из-за того что у Вас присутствуют производители дубликаты, то при сверке кварталов сверка производителя из предыдущего квартала может произойти не с тем производителем на которого перенесен остаток, а с его дубликатом, у которого нет первоначальных остатков.
Дубликаты это два или несколько производителей в табл.1(движения) по одному коду продукции, у которых одинаковые или отличающиеся названия, но одинаковые ИНН+КПП. Идентификация производителей при проверке производится только по ИНН+КПП, название не учитывается.
При формировании декларации в таблице №1 (движения) ф.11 и ф.12 производится группировка строк по кодам АП, а внутри кода АП производится группировка по производителям. В пределах одного кода продукции производители не должны повторяться. Если в пределах одного кода имеется две или более строк с одним и тем же производителем(по ИНН+КПП,а названия не имеют значения),то необходимо в табл.1 эти строки объединить в одну, а далы в этих строках сложить. Открываете табл. №1, ищете по коду АП производителей с одинаковыми инн/кпп, из одной строчки в другую переносите вручную остаток (если есть) и движение (то есть у вас в одной строке должна получиться сумма двух) , а вторую строчку (ненужную) просто удаляете
Из разъяснения РАР:
Сведения об объемах оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции по одному коду вида продукции в декларации по форме № 5 и в разделах 1 форм деклараций №11 и № 12 по одному производителю/импортеру (обособленному подразделению) с одинаковыми ИНН/КПП могут быть отражены только одной строкой.
Открываете табл. №1, ищете в указанном протоколе по коду АП производителей с одинаковыми инн/кпп, из одной строчки в другую переносите вручную остаток (если есть) и движение (то есть у вас в одной строке должна получиться сумма двух) , а вторую строчку (ненужную) просто удаляете кнопкой "удалить
22 января 2015 в 09:22
Я объединила двух производителей в одного, теперь в протоколе написано:
Возможно нарушен порядок заполнения декларации. Подробнее о несоответствии: В подразделении Магазин № 16 по коду продукции 450 и производителю/импортеру 'ДЗИВ ОАО' (ИНН 0542001269, КПП 054201001) остаток на начало отчетного периода 0.29000 не совпадает с остатком на конец предыдущего периода 0.14000  
Возможно нарушен порядок заполнения декларации. Подробнее о несоответствии: В подразделении Магазин № 16 по коду продукции 450 и производителю/импортеру 'ДЗИВ ОАО (ОАО"Дербентский завод игристых вин")' (ИНН 0542001269, КПП 054201001) остаток на начало отчетного периода 0.29000 не совпадает с остатком на конец предыдущего периода 0.15000
Магазин Алко  15 265 баллов
22 января 2015 в 10:39
У Вас похоже в обоих кварталах были дубликаты производителей в табл.1. И происходит перекрестное сравнение. 
Если так, то надо и в другом квартале объединять производителей
22 января 2015 в 10:45
И корректировку нужно подавать за 3 и за 4 квартал?
Магазин Алко  15 265 баллов
22 января 2015 в 11:13
Для получения разрешения на подачу корректировки за прошедшие периоды Розница должна обращаться в местный орган по лицензированию и декларированию при правительстве региона  согласно Информационного сообщения о представлении корректирующих деклараций http://www.fsrar.ru/news/view?id=810 11 апреля 2014 г.
Были сообщения в форумах, что с недавнего времени  в некоторых регионах Субъект не открывает рознице доступ к отправке корректирующей декларации за прошедшие периоды, к которым уже закрыт доступ для подачи корректировки. Говорят, что им нужно уведомление от РАР о том, что в нарушении не выявлен состав административного правонарушения. А РАР может назначить документарную проверку и по её результатам может Вас привлечь к ответственности, а потом дать Вам доступ к корректировки. Хотя еще в некоторых регионах дают доступ к корректировке без вопросов.
Если не делать корректировку за 3 кв., то может быть вернуться к первому варианту, когда было 0.15 и 0.14, т.к. на такое незначительное расхождение могут не обращать внимание.
Также было сообщение в форуме, что почему-то еще даже 18 января не был закрыт доступ к подаче корректировки за 3 кв, надо попробовать, может быть еще сейчас не закрыт доступ.
22 января 2015 в 11:51
За 3 квартал корректировку получилось подать, теперь там возникает похожий конфликт
Возможно нарушен порядок заполнения декларации. Подробнее о несоответствии: В подразделении (Магазин № 16) по коду продукции 450 и производителю/импортеру 'ДЗИВ ОАО (ОАО"Дербентский завод игристых вин")' (ИНН 0542001269, КПП 054201001) остаток на начало отчетного периода 0.00000 не совпадает с остатком на конец предыдущего периода 0.15000  

Возможно нарушен порядок заполнения декларации. Подробнее о несоответствии: В подразделении (Магазин № 16) по коду продукции 450 и производителю/импортеру 'ОАО"Дербентский завод игристых вин" (ДЗИВ ОАО)' (ИНН 0542001269, КПП 054201001) остаток на начало отчетного периода 0.15000 не совпадает с остатком на конец предыдущего периода 0.00000 

Сверка остатков на начало отчетного периода с соответствующими остатками на конец предыдущего периода обнаружила несоответствия в количестве 2 шт.  
Запуск сверки остатков на конец отчетного периода с соответствующими остатками на начало следующего периода декларации  Проверка остатков  Возможно нарушен порядок заполнения декларации. Подробнее о несоответствии: В подразделении КПП (Магазин № 16) по коду продукции 450 и производителю/импортеру 'ОАО"Дербентский завод игристых вин" (ДЗИВ ОАО)' (ИНН 0542001269, КПП 054201001) остаток на конец отчетного периода 0.00000 не совпадает с остатком на начало следующего периода 0.29000  2015-01-22 11:32:20.583  Проверка остатков  Сверка остатков на конец отчетного периода с соответствующими остатками на начало следующего периода обнаружила несоответствия в количестве 1 шт. 

Если я теперь подам за 4 квартал с остатком 0,29 то в 4 квартале замечаний быть не должно.
А с третьим кварталом что делать? 
Раньше ведь не было подобных замечаний.
Магазин Алко  15 265 баллов
22 января 2015 в 11:56
Если в обоих кварталах устранить дубликаты производителей в табл.1, то расхождений не будет.
Приложите Ваши последние файлы.
22 января 2015 в 11:57
Это корректировка третьего квартала, четвертый еще не выгрузился.
Магазин Алко  15 265 баллов
22 января 2015 в 12:15
Цитата (Елена Некрасова):Это корректировка третьего квартала, четвертый еще не выгрузился.
ошибки 3-го квартала:
В строках 3145,3537,5781,6351,1392 остаток старых марок  больше основного остатка.
У производителя ООО "Моро(строка 151)  несуществующий ИНН 7728083874 (правильный 726083874), но пока такая ошибка в РАР не проверяется.
У производителей: ДЗИВ ОАО и ОАО"Дербентский завод игристых вин" обнаружены одинаковые ИНН+КПП=0542001269+054201001 (т.е. наличие дубликатов в табл.1, код АП-450, маг.№16, строки в файле xml- 6217 и 6234)
22 января 2015 в 12:35
4 квартал
Магазин Алко  15 265 баллов
22 января 2015 в 12:54
Цитата (Елена Некрасова):4 квартал

Ошибки в строках 3604,5530,1172, где  остаток старых марок больше общего остатка.В общий остаток входят и старые и новые марки, поэтому остаток старых марок ни как не может быть больше, чем общий остаток.
Из приложенного рисунка видно, что при сверке производителя из 4кв. произошла сверка с одним из дубликатов этого производителя из 3-го квартала и к сожалению не с тем с каким надо, видимо сверка происходит с первым попавшимся.
В 4-ом кв. нет дубликатов производителей.
нажать на рисунке для увеличения.
Прикреплен 1 файл:
22 января 2015 в 12:56
И что нам делать?
Подавать за 4 квартал корректировку?
А за третий могут прислать штраф?
Магазин Алко  15 265 баллов
22 января 2015 в 13:02
Подавать надо за 3 кв, устранив нем дубликатов. О подаче корректировок за 3 кв :  Корректировка алкогольной декларации
22 января 2015 в 13:29
А за четвертый квартал после третьего подавать не нужно?
Магазин Алко  15 265 баллов
22 января 2015 в 13:33
Цитата (Елена Некрасова):А за четвертый квартал после третьего подавать не нужно?
Нет, не нужно. При подаче третьего квартала он будет сравниваться со вторым и четвертым кварталом
23 января 2015 в 09:47
Теперь в 3 квартале вот такой протокол
Запуск сверки остатков на начало отчетного периода с соответствующими остатками на конец предыдущего периода декларации  Возможно нарушен порядок заполнения декларации. Подробнее о несоответствии: В подразделении КПП 362532068 (Магазин № 16) по коду продукции 450 и производителю/импортеру 'ОАО"Дербентский завод игристых вин" (ДЗИВ ОАО)' (ИНН 0542001269, КПП 054201001) остаток на начало отчетного периода 0.15000 не совпадает с остатком на конец предыдущего периода 0.00000  2015-01-23 09:31:51.547  Проверка остатков  Сверка остатков на начало отчетного периода с соответствующими остатками на конец предыдущего периода обнаружила несоответствия в количестве 1 шт.   Сверка остатков на конец отчетного периода с соответствующими остатками на начало следующего периода прошла успешно. 

Во втором квартале у нас также двумя строчками один производитель, но по одной остаток 0,15 на конец квартала, а по второй 0,00 и похоже сверяет он именно с той по которой нет остатка.
За это может штраф придти?
Или лучше все вернуть к первоначальным расхождениям?
Магазин Алко  15 265 баллов
23 января 2015 в 10:17
Добрый день!
Возможно, что сравнивает с обоими и в протоколе пишет того, с кем не совпадает.
Про штрафы я писал во втором сообщении.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер