Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как ввести остатки товаров при дальнейшей реализации со ставкой НДС 0%?

White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
21 января 2015 в 16:56
Добрый день! Помогите советом. Ранее обращалась на сайт с подобным вопросом.

Ситуация:

Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1383) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.37.37)

С 01.10.2014г. перешли на раздельный учет по НДС.

30.09.2014г. создан документ «Ввод остатков» товаров по счету 41.01.

Стоимость остатков товаров для документа «Ввод остатков» сформирована на основании ОСВ по 41.01 на 30.09.2014г. и начислен на нее НДС 18%.

В документе «Ввод остатков» в разделе способ учета НДС, указано «Принимается к вычету».

Товар числится на остатке 2 шт.

А как быть в случае:
В октябре продали товар:
Со ставкой 0% - 1 шт.
Со ставкой 18% - 1 шт.

Вопрос:  Как в этом случае происходит списание НДС? Нужно ли редактировать «Ввод остатков» каждый раз при реализации товара со склада по ставке 0%?
Kamushek  143 397 баллов
21 января 2015 в 18:02
Добрый день!
Остатки править не надо.
Что вас смущает?
White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
22 января 2015 в 07:47
Здравствуйте, Kamushek! Вы хотите сказать, что мы ввели остатки со способом учета "Принимается к вычету", а при дальнейшей реализации со ставкой 0% программа сама делает корректировку и перебросит сумму НДС с субконто 19 "Принимается к вычету" на субконто 19 "По ставке 0%"? Верно?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Kamushek  143 397 баллов
22 января 2015 в 11:23
Да, именно это я и имела ввиду, более того во многих случаях уже принятый к вычету НДС - программа сама восстанавливает.
В бухгалтерии 8 в начале прошлого года появился раздельный учет НДС.
При наличии облагаемых налогом и освобождаемых от налогообложения операций необходимо вести раздельный учет сумм налога по приобретенным ценностям. В программе поддерживается методика раздельного учета, при которой способ учета НДС по материалам, товарам, ОС и НМА определяется в момент поступления. 
Для правильного определения создан регистр "Раздельный учет НДС". - Смотрите отчеты - Универсальные отчеты по этому регистру.
Документами "Перемещение товаров", "Требование-накладная", "Отчет производства за смену", "Принятие к учету ОС", "Принятие к учету НМА" в  случае ведения раздельного учета НДС на счете 19, можно уточнять способ учета до тех пор, пока ценность не списана.
При необходимости, документами формируются движения:
- изменение способа учета НДС на счете 19,
- включение НДС в стоимость,
- исключение НДС из стоимости,
- восстановление НДС.
При реализации вы указываете 0%, и программа меняет способ учета, проверьте.
White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
22 января 2015 в 11:39
Спасибо! Будем разбираться дальше! Вы нам очень помогли!
White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
23 января 2015 в 15:54
Цитата (Kamushek):Да, именно это я и имела ввиду, более того во многих случаях уже принятый к вычету НДС - программа сама восстанавливает.
В бухгалтерии 8 в начале прошлого года появился раздельный учет НДС.
При наличии облагаемых налогом и освобождаемых от налогообложения операций необходимо вести раздельный учет сумм налога по приобретенным ценностям. В программе поддерживается методика раздельного учета, при которой способ учета НДС по материалам, товарам, ОС и НМА определяется в момент поступления. 
Для правильного определения создан регистр "Раздельный учет НДС". - Смотрите отчеты - Универсальные отчеты по этому регистру.
Документами "Перемещение товаров", "Требование-накладная", "Отчет производства за смену", "Принятие к учету ОС", "Принятие к учету НМА" в  случае ведения раздельного учета НДС на счете 19, можно уточнять способ учета до тех пор, пока ценность не списана.
При необходимости, документами формируются движения:
- изменение способа учета НДС на счете 19,
- включение НДС в стоимость,
- исключение НДС из стоимости,
- восстановление НДС.
При реализации вы указываете 0%, и программа меняет способ учета, проверьте.

А как быть в случае:

Товар приобретен у поставщика заграницей и прошел таможенную процедуру. Себестоимость была сформирована из стоимости товара и дополнительных расходов. НДС был принят к вычету: таможенный (указанный в ГТД) и НДС по доп. расходам. Далее товар разукомплектован, и сформирована своя стоимость у каждой позиции.

Пример:
Поступила позиция: 103350-swift SET. Стоимость по 41.01 – 338 144,85.
Разукомплектовали на 4 позиции:
103350-swift – 1 шт., доля 0,870, цена 294 186,02, НДС (рассчитан из долей) 47 487,98.
1005040 – 1 шт., доля 0,040, цена 13 25,79, НДС (рассчитан из долей) 2 183,36.
10050А63 – 1 шт., доля 0,040, цена 13 525,79, НДС (рассчитан из долей) 2 183,36
10050VDI30 – 1 шт., доля 0,050, цена 16 907,24, НДС (рассчитан из долей) 2 729,19.

Вопрос:  Как в этом случае определить стоимость для ввода остатков разукомплектованного товара и исчислить НДС?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер