Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Формирование декларации по НДС

Ольга777 (автор вопроса)  133 балла, г. Иркутск
22 января 2015 в 06:42
Добрый день, подскажите пожалуйста!

От покупателя был получен в декабре аванс, произведена отгрузка (в декабре), остаток неиспользованных сумм перечислен на р/с покупаетля (возврат аванса). 
При формировании декларации НДС в 200 строку не входит сумма возвращенного аванса, и оборот к-т счета 76АВ не идет с 62.2*18/118 как раз на эту сумму. 

Спасибо.
Ольга Рогова  265 368 баллов, г. Ростов-на-Дону
23 января 2015 в 08:54
Цитата (Ольга777):Добрый день, подскажите пожалуйста!

От покупателя был получен в декабре аванс, произведена отгрузка (в декабре), остаток неиспользованных сумм перечислен на р/с покупаетля (возврат аванса). 
При формировании декларации НДС в 200 строку не входит сумма возвращенного аванса, и оборот к-т счета 76АВ не идет с 62.2*18/118 как раз на эту сумму. 

Спасибо.
Добрый день.
Все правильно, потому что данные суммы должны попадать в стр. 130.  По строке 200 указывается "Сумма налога, исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая вычету у продавца с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг)",а  сумма возвращенного аванса таким вычетом не является.
Строка 130 декларации по НДС: возврат аванса
Ольга777 (автор вопроса)  133 балла, г. Иркутск
26 января 2015 в 04:19
Спасибо огромное!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер