Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как закрыть счет 44 (транспортные расходы) в 1С 8.3 при оказании услуг?

22 января 2015 в 11:35
Добрый день!
Подскажите пожалуйста фирма ООО/ОСНО, не магу разобраться с закрытием 44 счета - транспортные расходы.
Мы занимаемся оказанием услуг по прокладке кабеля и постройке сетей в офисах (материал на работу наш), клиентам выставляем акты выполенных работ и сч/фактуры, материалы списываем на основании акта - требованием накладной.
Материалы мы получаем от транспарных компании, акт на доставку груза регестрирую на счете 44/траспортные расходы, при закрытии квартала это субконто не закрываеться, но остатков товара на складе нет, не магу понять как провести закрытие, может где-то не стоит крыжик, или я что- то делаю не так, помагите пожалуйста!!!!
Александр Байсаров  39 044 балла, г. Усть-Кут
22 января 2015 в 11:48
Здравствуйте! Ваша ошибка в том,что используете сам счет 44. Этот счет используется при доставке товаров до Вашего склада(транспортные расходы) при торговле.А у Вас оказание услуг и приобретение материалов. Сейчас Вам следует включить транспортные расходы в себестоимость приобретенных материалов. Используйте документ в программе дополнительные расходы. И стоимость транспортных расходов распределите на каждую партию полученных материалов. Дт10Кт60 будет проводка. Счет 44-расходы на продажу, в том числе транспортные расходы используется исключительно при продаже товаров(торговле).Транспортные расходы учтенные на 44 счете распределяются пропорционально движению товаров на 41 счете. При оказании работ, услуг используется счет 20 для расчета себестоимости и счет 10 для учета движения материалов, по-этому счет 44 не распределяется при закрытии месяца, так как не соответствует методологии учета.
22 января 2015 в 17:23
Спасибо за ответ, новые поступления переделала как вы сказали, все получилось! 
Но только мне не много не понятно, как теперь все-таки закрыть счет 44, этим документом не получается, возможно я что-то делаю не так, сумма висит за весь год, и при формировании прибыли не включается в расходы, сторнировать прошлые периоды не хотелось бы, может есть возможность как-то в принудительном порядке закрыть?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Байсаров  39 044 балла, г. Усть-Кут
22 января 2015 в 17:31
Здравствуйте! Вы имеете ввиду 2014 год только? По-моему лучше переделать начиная с 2014 года за весь год.Чтобы получить данные для декларации по налогу на прибыль за 2014 год верные.Предыдущие декларации которые Вы сдали переделывать не нужно.Если уже сдали итоговую декларацию по итогам 2014 года,то подайте корректировочную. Или у Вас остатки по транспортным расходам по 44 счету ранее 2014 года?Перед тем как переделывать,сделайте копию базы обязательно!
22 января 2015 в 17:57
Да в том то и дело, что с 2011 года сч. 44 висит не закрытый, я новый бухгалтер и теперь не магу все свисти в кучу, с 2011 года корректироваться не хотелось бы!
И вот сейчас нашла требование накладную, в которой, в списании бензина указано субконто - транспарантные расходы (сумма там приличная висит), бензин расходовался на поездки к месту выполнения работ, и как теперь быть ума не приложу....
Александр Байсаров  39 044 балла, г. Усть-Кут
22 января 2015 в 19:19
Здравствуйте! За 2014 год думаю справитесь. Что касается 2011 года и по 2013 год проверьте как суммы транспортных расходов отразились в налоговом учете- были они приняты в расходы по декларации по налогу на прибыль или нет.Также посмотрите по какой строке баланса они были отражены в 2013 году.Включались ли транспортные расходы в составе коммерческих расходов.Как я понимаю сумма по счету 44 по транспортным расходам увеличивалась.Должна была отразится по строке незавершенное производство.В отчете о прибылях и убытках в составе коммерческих расходов суммы не должно было быть,так как 44 счет не закрывался по транспортным расходам.В декларации по налогу на прибыль за 2011-2013 год данные расходы не принимались к вычету. Сейчас за 2011-2013 исправляете ошибку в ведении бух.учета статьей прочие расходы-убытки прошлых лет.Дт91.02 Кт44 на сумму задолженности(остатка) по 44 счету в части транспортных расходов на 31.12.2013 года. Если Вы малое предприятие, то ошибку исправляете на 31.12.2014 года и отражаете в отчетности за год 2014.Без ретроспективного пересчета показателей статей баланса за 2012-2013 год.Так же по налогу на прибыль принимаете к учету данный расход по НУ.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер