Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Код дохода при выплате процентов по займам

22 января 2015 в 14:59
ООО получило заемные средства у физ.лица по договору процентного займа. Ежемесячно начисляются % по займам. С суммы начисленных процентов удерживает НДФЛ 13% (резидент).
В справочнике «Коды доходов» (Приложение N 3 к Приказу ФНС России от 17.11.2010 N ММВ-7-3/611) есть два похожих кода, а именно:
1011 - Проценты (за исключением ...), включая дисконт, полученный по долговому обязательству любого вида.
1538 - Доходы в виде процентов, полученные в налоговом периоде по совокупности договоров займа.
ИФНС не принимает 2-НДФЛ с данными кодами доходов - сдавала и 1538 и 1011. Оба раза  получила протоколы с одной и той же ошибкой:
1 протокол: Значение элемента: 1538Текст ошибки: Данный код дохода не применяется по справкам о доходах с признаком 1 за 2014 (2015) год (применяется в декларации по прибыли);
2 протокол: Значение элемента: 1011Текст ошибки: Данный код дохода не применяется по справкам о доходах с признаком 1 за 2014 (2015) год (применяется в декларации по прибыли).
Как отчитаться по НДФЛ по данным выплатам физ.лицам?
Физ.лицо является одним из учредителей ООО.
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
22 января 2015 в 16:14
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
22 января 2015 в 16:17
Спасибо
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
НКК Консультант
23 января 2015 в 11:28
Цитата (ИринаАМ):ООО получило заемные средства у физ.лица по договору процентного займа. Ежемесячно начисляются % по займам. С суммы начисленных процентов удерживает НДФЛ 13% (резидент).
В справочнике «Коды доходов» (Приложение N 3 к Приказу ФНС России от 17.11.2010 N ММВ-7-3/611) есть два похожих кода, а именно:
1011 - Проценты (за исключением ...), включая дисконт, полученный по долговому обязательству любого вида.
1538 - Доходы в виде процентов, полученные в налоговом периоде по совокупности договоров займа.
ИФНС не принимает 2-НДФЛ с данными кодами доходов - сдавала и 1538 и 1011. Оба раза  получила протоколы с одной и той же ошибкой:
1 протокол: Значение элемента: 1538Текст ошибки: Данный код дохода не применяется по справкам о доходах с признаком 1 за 2014 (2015) год (применяется в декларации по прибыли);
2 протокол: Значение элемента: 1011Текст ошибки: Данный код дохода не применяется по справкам о доходах с признаком 1 за 2014 (2015) год (применяется в декларации по прибыли).
Как отчитаться по НДФЛ по данным выплатам физ.лицам?
Физ.лицо является одним из учредителей ООО.
Добрый день!

Очень странно, так как данный доход отражается по коду 1011 (Приложение № 3 к Приказу ФНС России от 17.11.2010 N ММВ-7-3/611@).
Может быть проблема в выделенном синим? Доход в виде процентов признается для целей НДФЛ на дату их уплаты, а не начисления (пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ).
23 января 2015 в 13:20
Добрый день!
Проценты выплачиваются ежемесячно по условиям договора. НДФЛ исчислен, удержан и уплачен полностью, за исключением декабря 2014г.(НДФЛ уплачен в январе 2015г.).
НКК Консультант
25 января 2015 в 19:45
Цитата (ИринаАМ):Добрый день!
Проценты выплачиваются ежемесячно по условиям договора. НДФЛ исчислен, удержан и уплачен полностью, за исключением декабря 2014г.(НДФЛ уплачен в январе 2015г.).
Добрый вечер!

Тогда надо либо программистов подключать к данной ситуации, либо напрямую в ИФНС выяснять - в чем причина отказа в принятии сведений, так как код Вы указываете верно.
Маргарита1977  0 баллов
26 января 2015 в 09:01
Здравствуйте! У меня точно такая же ситуация. Звонила в налоговую, сказали, поставьте 4800. Прочие доходы
26 января 2015 в 09:16
Цитата (Маргарита1977):Здравствуйте! У меня точно такая же ситуация. Звонила в налоговую, сказали, поставьте 4800. Прочие доходы
Здравствуйте!
Я так же сделала, указала 4800, но пока из ифнс протокола не получила
26 января 2015 в 09:47
Цитата (ИринаАМ):
Цитата (Маргарита1977):Здравствуйте! У меня точно такая же ситуация. Звонила в налоговую, сказали, поставьте 4800. Прочие доходы
Здравствуйте!
Я так же сделала, указала 4800, но пока из ифнс протокола не получила
Всем спасибо! С кодом 4800 от ИФНС 2-НДФЛ приняла. Всем успехов в сдаче НДФЛ!!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер