Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение декларации по налогу на прибыль

Sid_is (автор вопроса)  113 баллов, г. Кондопога
22 января 2015 в 15:16
Добрый день.
Помогите, пожалуйста, запутался уже совсем с годовой декларацией по налогу на прибыль(((
У нас по итогу 2013 года вышел убыток и я отразил его в годовой декларации за 2013 год в Приложении 4 Листа 02 в строке 160 (сумму взял со стр.60 Листа 02). Далее сдаю Декларацию за 1 квартал 2014 г., где опять показываю убыток в Приложении 4 Листа 02 в строке 040 пишу 2013 год и сумму убытка, она же и в строке 010.
Теперь 2014 год и опять получен убыток по году.
Подскажите, пожалуйста, как заполнить Приложение 04 Листа 02. С учетом этих убытков (за 2013 и 2014 год)?
Заранее очень благодарен.
nicol011160  45 833 балла, г. Москва
23 января 2015 в 11:56
Цитата (Sid_is):Добрый день.
Помогите, пожалуйста, запутался уже совсем с годовой декларацией по налогу на прибыль(((
У нас по итогу 2013 года вышел убыток и я отразил его в годовой декларации за 2013 год в Приложении 4 Листа 02 в строке 160 (сумму взял со стр.60 Листа 02). Далее сдаю Декларацию за 1 квартал 2014 г., где опять показываю убыток в Приложении 4 Листа 02 в строке 040 пишу 2013 год и сумму убытка, она же и в строке 010.
Теперь 2014 год и опять получен убыток по году.
Подскажите, пожалуйста, как заполнить Приложение 04 Листа 02. С учетом этих убытков (за 2013 и 2014 год)?
Заранее очень благодарен.
Согласно Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций Вам следует заполнить стр.010, указав в ней остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода (Ваш убыток по итогам 2013 года, если нет ранее полученного непокрытого убытка); эту же сумму указываете в стр.040. Далее в стр.140 переносите сумму из стр. 100 Листа 02. Затем заполняется стр.160. Хочу заметить, что указанная строка заполняется только в годовой декларации. В вашем случае здесь нужно отразить как сумму непокрытого убытка за 2013 год, так и сумму убытка из Листа 02 заполняемой декларации.
Sid_is (автор вопроса)  113 баллов, г. Кондопога
25 января 2015 в 16:55
Цитата (nicol011160):
Добрый вечер. Сумма в 140 строке должна  быть с минусом?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Sid_is (автор вопроса)  113 баллов, г. Кондопога
26 января 2015 в 09:16
Цитата (Sid_is):
Цитата (nicol011160):
Добрый вечер. Сумма в 140 строке должна  быть с минусом?

Доброе утро. Пытался отправить декларацию, и она не проходит проверку так как " Налоговая база за отчетный (налоговый) период (стр. 140 прил. №4 лист 02 ) должна быть равна сумме налоговой базы (стр. 100 лист 02), если она принимает положительные значения, или равна нулю, если налоговая база (стр. 100 лист 02) отрицательна: -...... руб. не равно 0 руб.
Возможное нарушение: Несоблюдение порядка заполнения декларации (Приказ ФНС РФ от 22.03.2012 № ММВ-7-3/174@ "Об утверждении формы и формата налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, Порядка ее заполнения").
nicol011160  45 833 балла, г. Москва
26 января 2015 в 09:59
Цитата (Sid_is):равна нулю, если налоговая база (стр. 100 лист 02) отрицательна: -...... руб. не равно 0 руб.

Следовательно, нужно показать 0.
Sid_is (автор вопроса)  113 баллов, г. Кондопога
26 января 2015 в 10:09
Так разве стр 140 Прилож.4 не должна быть равна сумме налоговой базы (стр. 100 лист 02). Ничего не понимаюГрустный
БеленкоЛ  30 баллов
29 января 2015 в 16:47
Добрый вечер. стр. 140 с минусом (т.к база налогообложения) убытки за предыдущий период без минуса
стр. 160 суммируем убыток не обращая внимания на знаки
Sid_is (автор вопроса)  113 баллов, г. Кондопога
30 января 2015 в 09:10
Цитата (БеленкоЛ):Добрый вечер. стр. 140 с минусом (т.к база налогообложения) убытки за предыдущий период без минуса
стр. 160 суммируем убыток не обращая внимания на знаки

Доброе утро. Так дело в том что, с заполненной 140 строкой декларация проверку в СБИС не проходит. А если 0 поставить все нормально, не ругается(
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер