Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по налогу на прибыль при переходе на ежемесячные авансовые платежи

Есения123 (автор вопроса)  101 балл, г. Краснодар
24 января 2015 в 01:44
Здравствуйте.
ООО на ОСНО. 
По итогам последних 4 кварталов сумма выручки без НДС составила 47 782 089. В первом квартале 2015 необходимо переходить на уплату ежемесячных авансовых платежей по НП. 
С ежемесячными платежами сталкиваюсь впервые. 
На форуме очень много по этой теме информации, но все же естьвопросы и сомнения по правильности заполнения деклараций. За основу брала вот эту тему:

Заполнение декларации по налогу на прибыль при переходе на ежемесячные авансовые платежи

Посмотрите, пожалуйста, правильность моих действий.

По итогам первого квартала налог на прибыль - 1337 (ФБ-134, РБ-1203), по итогам полугодия - 7494 (ФБ-749, РБ-6745; уплачено за минусом платежей 1 квартала: ФБ-615, РБ-5542), по итогам 9 месяцев - 34744 (ФБ-3474, РБ-31270; уплачено за минусом платежей за 1кв + полугодие : ФБ-2725, РБ-24525), по итогам года получается - 81931 (ФБ-8193, РБ-73738, к уплате выходит за минусом авансовых платежей : ФБ-4719, РБ-42468).

1. Мне необходимо подать уточненную декларацию за 9 мес, добавив в нее 2 раздела 1.2: первый с кодом 24 - без показателей, второй с кодом 21 со сдедующими показателями: стр.120 - 909, стр.130 - 908, стр.140 - 908; стр.220 - 8175, стр.230 - 8175, стр.240 - 8175. Лист 02 стр.320 - 27250, стр.330 - 2725, стр.340 - 24525 (или в стр. 320,330,340 указывать именно сколько в месяц - стр.330 - 909, стр.340 - 8175?). Но при этом также остаются в листе 02 стр.270 - 2725, стр.271 - 24525?

2. Декларация за год: раздел 1 стр.040 - 4719, стр.070 - 42468 (так и остаются?), разделов 1.2 не надо. Лист 02 стр.270 - 4719, стр.271 - 42468 (тоже так и остаются?), строки 290-340 прочерки или стр.320 - 27250, стр.330 - 2725, стр.340 - 24525 или здесь уже новый расчет из суммы налога за год (4719+42468)?

3. По уплате: 28.01.2015-909+8175; 28.02.2015 - 908+8175; 28.03.2015 - 908+8175+19937

Заранее БлагоДарю за ответ.
Линок  993 балла, г. Чебоксары
26 января 2015 в 14:30
Добрый день.
Цитата:1. Мне необходимо подать уточненную декларацию за 9 мес, добавив в нее 2 раздела 1.2: первый с кодом 24 - без показателей, второй с кодом 21 со сдедующими показателями: стр.120 - 909, стр.130 - 908, стр.140 - 908; стр.220 - 8175, стр.230 - 8175, стр.240 - 8175. Лист 02 стр.320 - 27250, стр.330 - 2725, стр.340 - 24525 (или в стр. 320,330,340 указывать именно сколько в месяц - стр.330 - 909, стр.340 - 8175?).
Все правильно. В стр. 320,330,340 указываются ежемесячные авансовые платежи к уплате за 1-ый квартал, поэтому правильно: стр. 320 - 27250, стр.330 - 2725, стр.340 - 24525
Цитата:Но при этом также остаются в листе 02 стр.270 - 2725, стр.271 - 24525?
Да.
Цитата:2. Декларация за год: раздел 1 стр.040 - 4719, стр.070 - 42468 (так и остаются?), разделов 1.2 не надо. Лист 02 стр.270 - 4719, стр.271 - 42468 (тоже так и остаются?),
Все верно.
Цитата:строки 290-340 прочерки или стр.320 - 27250, стр.330 - 2725, стр.340 - 24525 или здесь уже новый расчет из суммы налога за год (4719+42468)?
Стр.290-310 прочерки, 320-340 почерки.
Цитата:3. По уплате: 28.01.2015-909+8175; 28.02.2015 - 908+8175; 28.03.2015 - 908+8175+19937?
С первыми двумя платежами согласна, а с платежом до 28.03.2015 уплачивате ежемесячный ав. платеж (908+8175)  + к уплате налог за 2014 (4719 + 42468)
Есения123 (автор вопроса)  101 балл, г. Краснодар
26 января 2015 в 15:38
Добрый день.
Очень благодарна Вам за ответ Цветы
Подскажите еще, по оплате: если расчетные платежи (909+8175+908+8175+908+8175=27250) + оплата за год (4719+42468=47187), но тогда ведь получается переплата 27250? или я что-то не так понимаю Кирпичная стена
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Линок  993 балла, г. Чебоксары
26 января 2015 в 15:42
Так и получается. Это переплата - авансовые платежи за 1 квартал.
Есения123 (автор вопроса)  101 балл, г. Краснодар
26 января 2015 в 15:52
а есть возможность как то сделать так, чтоб не было переплат...чтоб 3 авансовых платежа (январь, февраль, март)  пошли в счет оплаты налога за год?
Линок  993 балла, г. Чебоксары
26 января 2015 в 16:03
Такой возможности нет. Вы должны уплатить авансовые платежи за 1-ый квартал 2015 год и они не могут пойти в счет уплаты за 2014 г.
Есения123 (автор вопроса)  101 балл, г. Краснодар
26 января 2015 в 16:09
Спасибо Вам за ответы. 
Т.е. получается что эту переплату (ежемесячные авансовые платежи за 1 квартал 2015) можно будет зачесть ближайшее в счет налога на прибыль за 1 квартал ?
Линок  993 балла, г. Чебоксары
26 января 2015 в 16:12
Да. Но вас, похоже, будут ждать ежемесячные авансовые платежи за 2-ой квартал.
Есения123 (автор вопроса)  101 балл, г. Краснодар
26 января 2015 в 16:26
я дико извиняюсь за такие вопросы, но для полного понимания картины все же уточню:

до 28.01 - АП (909+8175)
до 28.02 - АП (908+8175)
до 28.03 - АП (908+8175) +налог за год (4719+42468)
до 28.04 - мы платим только ежемесячный АП 4719+42468/3 (который можно будет уменьшить на сумму переплаты) или еще плюс квартальный авансовый платеж за 1 квартал 2015?
Линок  993 балла, г. Чебоксары
26 января 2015 в 16:51
До 28.04.14 вы должны уплатить авансовый платеж за 1 квартал (стр.180 - 27250 руб. (стр.210) декларации за 1 квартал ) + ежемесячный авансовый платеж за апрель, который будет равен 1/3 исчисленного налога за 1 квартал (стр.180 декларации за 1 квартал).
до 28.05.14 ежемесячный авансовый платеж за май - 1/3 исчисленного налога за 1 квартал (стр.180 декларации за 1 квартал)
до 28.06.14 ежемесячный авансовый платеж за июнь - 1/3 исчисленного налога за 1 квартал (стр.180 декларации за 1 квартал).
Есения123 (автор вопроса)  101 балл, г. Краснодар
26 января 2015 в 20:32
Спасибо Вам огромное Цветы Все понятно Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер