Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение декларации по налогу на прибыль при переходе на ежемесячные авансовые платежи

Есения123 (автор вопроса)  101 балл, г. Краснодар
24 января 2015 в 01:44
Здравствуйте.
ООО на ОСНО. 
По итогам последних 4 кварталов сумма выручки без НДС составила 47 782 089. В первом квартале 2015 необходимо переходить на уплату ежемесячных авансовых платежей по НП. 
С ежемесячными платежами сталкиваюсь впервые. 
На форуме очень много по этой теме информации, но все же естьвопросы и сомнения по правильности заполнения деклараций. За основу брала вот эту тему:

Заполнение декларации по налогу на прибыль при переходе на ежемесячные авансовые платежи

Посмотрите, пожалуйста, правильность моих действий.

По итогам первого квартала налог на прибыль - 1337 (ФБ-134, РБ-1203), по итогам полугодия - 7494 (ФБ-749, РБ-6745; уплачено за минусом платежей 1 квартала: ФБ-615, РБ-5542), по итогам 9 месяцев - 34744 (ФБ-3474, РБ-31270; уплачено за минусом платежей за 1кв + полугодие : ФБ-2725, РБ-24525), по итогам года получается - 81931 (ФБ-8193, РБ-73738, к уплате выходит за минусом авансовых платежей : ФБ-4719, РБ-42468).

1. Мне необходимо подать уточненную декларацию за 9 мес, добавив в нее 2 раздела 1.2: первый с кодом 24 - без показателей, второй с кодом 21 со сдедующими показателями: стр.120 - 909, стр.130 - 908, стр.140 - 908; стр.220 - 8175, стр.230 - 8175, стр.240 - 8175. Лист 02 стр.320 - 27250, стр.330 - 2725, стр.340 - 24525 (или в стр. 320,330,340 указывать именно сколько в месяц - стр.330 - 909, стр.340 - 8175?). Но при этом также остаются в листе 02 стр.270 - 2725, стр.271 - 24525?

2. Декларация за год: раздел 1 стр.040 - 4719, стр.070 - 42468 (так и остаются?), разделов 1.2 не надо. Лист 02 стр.270 - 4719, стр.271 - 42468 (тоже так и остаются?), строки 290-340 прочерки или стр.320 - 27250, стр.330 - 2725, стр.340 - 24525 или здесь уже новый расчет из суммы налога за год (4719+42468)?

3. По уплате: 28.01.2015-909+8175; 28.02.2015 - 908+8175; 28.03.2015 - 908+8175+19937

Заранее БлагоДарю за ответ.
Линок  1 057 баллов, г. Чебоксары
26 января 2015 в 14:30
Добрый день.
Цитата:1. Мне необходимо подать уточненную декларацию за 9 мес, добавив в нее 2 раздела 1.2: первый с кодом 24 - без показателей, второй с кодом 21 со сдедующими показателями: стр.120 - 909, стр.130 - 908, стр.140 - 908; стр.220 - 8175, стр.230 - 8175, стр.240 - 8175. Лист 02 стр.320 - 27250, стр.330 - 2725, стр.340 - 24525 (или в стр. 320,330,340 указывать именно сколько в месяц - стр.330 - 909, стр.340 - 8175?).
Все правильно. В стр. 320,330,340 указываются ежемесячные авансовые платежи к уплате за 1-ый квартал, поэтому правильно: стр. 320 - 27250, стр.330 - 2725, стр.340 - 24525
Цитата:Но при этом также остаются в листе 02 стр.270 - 2725, стр.271 - 24525?
Да.
Цитата:2. Декларация за год: раздел 1 стр.040 - 4719, стр.070 - 42468 (так и остаются?), разделов 1.2 не надо. Лист 02 стр.270 - 4719, стр.271 - 42468 (тоже так и остаются?),
Все верно.
Цитата:строки 290-340 прочерки или стр.320 - 27250, стр.330 - 2725, стр.340 - 24525 или здесь уже новый расчет из суммы налога за год (4719+42468)?
Стр.290-310 прочерки, 320-340 почерки.
Цитата:3. По уплате: 28.01.2015-909+8175; 28.02.2015 - 908+8175; 28.03.2015 - 908+8175+19937?
С первыми двумя платежами согласна, а с платежом до 28.03.2015 уплачивате ежемесячный ав. платеж (908+8175)  + к уплате налог за 2014 (4719 + 42468)
Есения123 (автор вопроса)  101 балл, г. Краснодар
26 января 2015 в 15:38
Добрый день.
Очень благодарна Вам за ответ Цветы
Подскажите еще, по оплате: если расчетные платежи (909+8175+908+8175+908+8175=27250) + оплата за год (4719+42468=47187), но тогда ведь получается переплата 27250? или я что-то не так понимаю Кирпичная стена
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Линок  1 057 баллов, г. Чебоксары
26 января 2015 в 15:42
Так и получается. Это переплата - авансовые платежи за 1 квартал.
Есения123 (автор вопроса)  101 балл, г. Краснодар
26 января 2015 в 15:52
а есть возможность как то сделать так, чтоб не было переплат...чтоб 3 авансовых платежа (январь, февраль, март)  пошли в счет оплаты налога за год?
Линок  1 057 баллов, г. Чебоксары
26 января 2015 в 16:03
Такой возможности нет. Вы должны уплатить авансовые платежи за 1-ый квартал 2015 год и они не могут пойти в счет уплаты за 2014 г.
Есения123 (автор вопроса)  101 балл, г. Краснодар
26 января 2015 в 16:09
Спасибо Вам за ответы. 
Т.е. получается что эту переплату (ежемесячные авансовые платежи за 1 квартал 2015) можно будет зачесть ближайшее в счет налога на прибыль за 1 квартал ?
Линок  1 057 баллов, г. Чебоксары
26 января 2015 в 16:12
Да. Но вас, похоже, будут ждать ежемесячные авансовые платежи за 2-ой квартал.
Есения123 (автор вопроса)  101 балл, г. Краснодар
26 января 2015 в 16:26
я дико извиняюсь за такие вопросы, но для полного понимания картины все же уточню:

до 28.01 - АП (909+8175)
до 28.02 - АП (908+8175)
до 28.03 - АП (908+8175) +налог за год (4719+42468)
до 28.04 - мы платим только ежемесячный АП 4719+42468/3 (который можно будет уменьшить на сумму переплаты) или еще плюс квартальный авансовый платеж за 1 квартал 2015?
Линок  1 057 баллов, г. Чебоксары
26 января 2015 в 16:51
До 28.04.14 вы должны уплатить авансовый платеж за 1 квартал (стр.180 - 27250 руб. (стр.210) декларации за 1 квартал ) + ежемесячный авансовый платеж за апрель, который будет равен 1/3 исчисленного налога за 1 квартал (стр.180 декларации за 1 квартал).
до 28.05.14 ежемесячный авансовый платеж за май - 1/3 исчисленного налога за 1 квартал (стр.180 декларации за 1 квартал)
до 28.06.14 ежемесячный авансовый платеж за июнь - 1/3 исчисленного налога за 1 квартал (стр.180 декларации за 1 квартал).
Есения123 (автор вопроса)  101 балл, г. Краснодар
26 января 2015 в 20:32
Спасибо Вам огромное Цветы Все понятно Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер