Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Остаток до дебету счета 76.05 на сумму НДФЛ в 1С

25 января 2015 в 16:50
Доброго времени!

Мы ООО на УСН доходы-расходы. Арендуем автомобиль у физ. лица (не сотрудник организации).
Аренду учитываем по счету 76.05.

Ручными операциями в конце каждого месяца начисляю аренду: Д 26 К 76.05
Оплачиваю аренду физ. лицу: Д 76.05 К 51
В момент выплаты дохода физ. лицу также ручными операциями начисляю удержание НДФЛ: Д 76.05 К 68.01
Удерживаю НДФЛ: Д 68.01 К 51

После проведения всех документов счет 76.05 не закрылся, а повис остаток на конец периода в ОСВ по дебету счета 76.05 на сумму НДФЛ.
При этом счет 68.01 (НДФЛ) закрылся полностью.

В чем может быть проблема?

Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.63.7)


Заранее благодарен за ответы.
Татьяна Шпырёва  320 баллов, г. Саратов
25 января 2015 в 17:21
Добрый день!
Необходимо сделать след. проводки
Дт26 Кт76 -100руб начислена аренда
Дт76 Кт68- 13руб начислен НДФЛ
Дт76 Кт51- 87руб выплачена аренд. плата за минусом удержанного НДФЛ
Дт68 Кт51 -13руб перечислен НДФЛ

И все закрывается.
Вы просто не удержали НДФЛ.
25 января 2015 в 18:15
Спасибо большое! У меня была ошибка в сумме начисления аренды. Я начислял аренду не на полную сумму аренды по договору, а на сумму за вычетом НДФЛ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер