Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
ИП на УСН сдают декларации до 2 мая

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

2
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет налога ИП на УСН (доходы) с работниками

27 января 2015 в 10:21
Добрый день.Прошу помочь разобраться и проверить мои расчеты. Я первый раз считаю данный налог . У нас ИП\ДОХОДЫ/УСН 6%/с работниками .

Доход за год 6 857 587,46 руб. 

в 1 квартале мы ничего не платили, т.к. работников взяли в апреле.
во 2 квартале 

78 412,00 руб. авансовый платеж по УСН (доходы) за 1 квартал 2014 г
163 091,00 руб. налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2013 год
6 021,05  руб. взносы за сотрудников 22% Уплата страховых взносов на ОПС единый платежи 
1 395,80 руб. 5,1% ФФОМС
5 181,88 ИП взносы в ПФР за себя 
в 3 квартале 
103 530,00 руб. авансовый платеж по УСН (доходы) за 2 квартал 2014 г
7 833,91 руб. взносы за сотрудников 22% Уплата страховых взносов на ОПС единый платежи 
1 816,04 руб. 5,1% ФФОМС 
5 181,88 ИП взносы в ПФР за себя
в 4 квартале 
106 591,50 руб. авансовый платеж по УСН (доходы) за 3 квартал 2014 г
17 361,94 руб. взносы за сотрудников 22% Уплата страховых взносов на ОПС единый платежи  
4 024,79 руб. 5,1% ФФОМС 
5 181,89 ИП взносы в ПФР за себя 
4,40 пеня пфр
Тогда получается, что  
1) доход за год х 6%  6 857 587,46 х6%= 411 455,25 к уплате за год
2)   складываю все оплаты за работников в 2014г. 6 021,05 + 1 395,80 + 7 833,91 + 1 816,04 +  4 024,79 + 17 361,94 =38 453,53 
Мой налог УСН 411 455,25   Следовательно его можно уменьшить не более чем на 205 727,6? 
Тогда получается к уплате за год- авансовые платежи- пфр платежи за работников в 2014 г. 
411 455,25 -  78 412,00 - 103 530,00 - 106 591,50 - 38 453,53  =   84 468,22  
84 468,22  это то, что я джолжна доплатить за 2014 год? 
Прошу очень помочь, т.к. я в этом деле новичок и не уверенна в правильности расчетов и вычетов по страховым взносам ( а конкретно на какую сумму взносов -за себя и за работников ИП может уменьшать налог на всю или только 50%)
Ваш бухгалтер  15 965 баллов
27 января 2015 в 11:04
Здравствуйте!
напишите доходы по кварталам:
1кв=
2кв=
3кв=
4кв=
Фиксированный на ип по датам оплаты, а то у Вас всего 3 оплаты по  5181,88
27 января 2015 в 17:09
Доход за год 6 857 587,46 руб. 
1кв= 1 393 228,69
2кв= 1 725 490,94 
3кв= 1 875 523,63  
4кв= 1 863 344,20    

Фиксированный на ип по датам оплаты:
10.04.2014 за 1 кв  5 181,88 
10.07.2014 за 2 кв  5 181,88 
14.10.2014 за 3 кв  5 181,89 
за 4 квартал платили в 2015 г. 

оплаты за работников ПФР по датам оплаты:    
03 .05.2014 за апрель 3 523,00   
03 .06.2014 за май  3 893,85   
03 .07.2014 за июнь 3523,00    
03 .08.2014 за июль  1 761,50   
03 .09.2014 за август 4 365,45   
03 .10.2014 за сентябрь  3 523,00    
03 .11.2014 за октябрь  7 785,02   
03 .12.2014 за ноябрь  10 78,71 
за декабрь платили в 2015 г. 

авансовые по УСН  по датам оплаты: 
21.04.2014 за 1 кв 78 412,00
03.07.2014 за 2 кв 103 530,00
06.10.2014 за 3 кв 106 591,50
Ваш бухгалтер  15 965 баллов
28 января 2015 в 13:22
Здравствуйте!
03 .12.2014 за ноябрь  10 78,71   наверное 10078,71???

Если страховые взносы написали правильно, то см. во вложении декларацию.
я распишу авансы какие должны были быть:
за 1кв.=83594
за 2кв.=90930
за 3кв.=97700
за4кв.=85232
 Вы оплатили в целом за 9мес= 288533,50 (т.е. переплатили 16309,50)
значит в бюджет нужно заплатить за 4кв. =68922,50руб. (плюс минус 50коп., платите пожал на будущее без копеек, округляя).
ссылка: https://www.buhonline.ru/pub/news/2014/1/8275
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер