Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Неверно отражен перенос убытка 2011 года

28 января 2015 в 12:21
Добрый день!
Помогите пожалуйста советом как быть и что делать
ООО на ОСНО, ПБУ 18 применяется, метод начисления. Программа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.4.482), Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.6).
В 2011 г был получен убыток по н/у и по б/у в сумме 20 378,98
Осуществлен перенос этого убытка, но записи по счетам неверные в корне по второй проводке:
Д 09/расх.буд.периодов К 09/уб.тек.года   4 075,80 (по Б/У)
Д 97/21 РБП К 99/01/1  4 075,80 (по Б/у)  4 075,80 (по Д н/у)
                                                                      - 4 075,80 (ВР по Д н/у)

Вообщем и в итоге когда я взялась за это и нашла, надо как то это исправить. Вопрос как? В 2011 г? Пробовала в этом году отсторнировать и снова все провести но уже правильные записи. Но в итоге при закрытии года 2014 не идет равенство по данным б/у и н/у при анализе. Вообщем как только не пыталась, но не могу понять как сделать все красиво и правильно
Помогите пожалуйста
Алена Светлая Консультант
29 января 2015 в 22:26
Добрый вечер!
Цитата (КляксаБух):В 2011 г был получен убыток по н/у и по б/у в сумме 20 378,98
Осуществлен перенос этого убытка, но записи по счетам неверные в корне по второй проводке:
Д 09/расх.буд.периодов К 09/уб.тек.года 4 075,80 (по Б/У)
Д 97/21 РБП К 99/01/1 4 075,80 (по Б/у) 4 075,80 (по Д н/у) - 4 075,80 (ВР по Д н/у)

Вообщем и в итоге когда я взялась за это и нашла, надо как то это исправить. Вопрос как? В 2011 г?
По проводке  1)  Д 09/расх.буд.периодов К 09/уб.тек.года 4075,8 (по Б/У) не вижу ошибки. По сч.09 отражаем 20% от налогового убытка.
Расчет 20378,98 * 20/100 = 4075,80. отражаем только в БУ.
Вторая 2) проводка Д 97.21 К 99.01.1  при применении ПБУ18/02 не должна иметь суммы в БУ, а должна быть сумма показана по учету в НУ и ВР, причем по ВР - с минусом. Чтобы выполнялось равенство.
Вы уверены, что вам необходимо поправлять 2011 год, когда на дворе 2015г?
(Более трех лет прошло...)

На всякий случай загляните в тему Не перенесен убыток прошлого года при закрытии года в 1С: 8.2  Описан механизм для переноса убытка.
30 января 2015 в 07:18
В том то и дело, что так бы и не стала заморачиваться и что то списывать, тем более в налоговую уточненки подавать. Но у меня получается по второй проводке по Д б/у 97.21 висит сумма 4 075,80, ее надо списать ведь куда-то, да и получается прибыль Кб/у 99.01.1 необоснованно увеличина прибыль на эти же 4 075,80. Да и получается на 09 счете если ничего не трогать так и будет висеть этот ОНА? Его ка-то можно списать "ручками"?
Вообще если не трогать тот год, подскажите как все можно исправить и списать лишнее со счетов, которые указаны выше в этом году, чтоб ничего лишнего не висело
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Алена Светлая Консультант
30 января 2015 в 18:35
Добрый вечер!
Цитата (КляксаБух):по Д б/у 97.21 висит сумма 4 075,80, ее надо списать ведь куда-то, да и получается прибыль Кб/у 99.01.1 необоснованно увеличина прибыль на эти же 4 075,80. Да и получается на 09 счете если ничего не трогать так и будет висеть этот ОНА? Его ка-то можно списать "ручками"?
Вообще если не трогать тот год, подскажите как все можно исправить и списать лишнее со счетов, которые указаны выше в этом году, чтоб ничего лишнего не висело
а) необоснованное увеличение прибыли в БУ можете откорректировать ручной Операцией за счет сч84 (по прошлым годам);
б) что вам подсказывать, как всё исправить и все лишнее списать, я не знаю..; могу сказать только, что все операции в БУ при применении ПБУ18/02 должны анализироваться на предмет выполнения известной формулы (БУ= НУ + ПР + ВР). 

Корректировки записей только проводками и только в налоговом учете можно отражать одинарными проводками.
30 января 2015 в 19:07
Добрый вечер, Алена! Спасибо что откликнулись на мою тему. Вот смотрите если я сделаю так: 
1) Д 91/02 К 97/21 на сумму 4 075,80 в б/у и по К н/у и ВР со знаком минус 
2) Д 99 К 09 на сумму 4 075,80 по б/у    тут как раз и она лишнее спишу и прибыль уменьшу которая когда-то была увеличена
Будут ли корректны эти проводки? В программе еще такое не пробовала, в понедельник если что попробую. 
Просто если такое вообще нельзя делать, тогда и пытаться не буду. (((
Алена Светлая Консультант
30 января 2015 в 20:23
Цитата (КляксаБух):1) Д 91/02 К 97/21 на сумму 4 075,80 в б/у и по К н/у и ВР со знаком минус
Мне кажется, что не надо трогать  сч91.02 текущего периода . Я вам предложила списать Д84.хх К97.21
Цитата:2) Д 99 К 09 на сумму 4 075,80 по б/у    тут как раз и она лишнее спишу и прибыль уменьшу которая когда-то была увеличена
Будут ли корректны эти проводки? В программе еще такое не пробовала, в понедельник если что попробую. 
Не знаю, попробуйте.
30 января 2015 в 21:13
Спасибо еще раз, попробую
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер