Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Закрытие 20-го счета

28 января 2015 в 23:08
Добрый день!
Помогите решить проблему закрытия 20 счета. Я веду бухучет маленькой строительной компании на ОСНО. Компанией выполняются работы по нескольким договорам. Мы подрядчики, работы непосредственно выполняют субподрядчики. В 4 квартале мы принимаем работы у наших субподрядчиков и закрываем их декабрем месяцем, но наш заказчик работы принял только в январе. В результате проведения документов в 1С 8,3 при выполнении операции закрытие месяца, 20 счет был закрыт не полностью. Т.е., не закрывается 20 счет по номенклатурным группам (договорам), которые наш заказчик подписывает только в январе. Только в январе по сч.90.01.1 отразится соответствующая номенклатурная группа и только в январе, после закрытия месяца, закроется 20 счет на 90.02.1.

И сразу хочу спросить по поводу закрытия 20 счета по бытовке. Бытовка была приобретена нашей компанией для передачи субподрядчикам на возвратной основе (по условиям договоров). Я отразила начисление амортизации на 20 счете "Основная номенклатурная группа". Я отразила "Основную номенклатурную группу", потому что не было возможности прикрепить бытовку к конкретному договору. При закрытии месяца амортизация отразилась на 20 счете, но не списалась на 90.02.1, все по той же причине - не было соответствующей номенклатурной группы на счете 90.01.1
Может стоило отразить амортизацию по 26 счету?

Вопрос нужно ли в 4 квартале вручную закрывать 20 счет?
Как правильно с точки зрения бухучета?

Спасибо за ответ.
НКК Консультант
29 января 2015 в 11:50
Цитата (AnitaAnn):обрый день!
Помогите решить проблему закрытия 20 счета. Я веду бухучет маленькой строительной компании на ОСНО. Компанией выполняются работы по нескольким договорам. Мы подрядчики, работы непосредственно выполняют субподрядчики. В 4 квартале мы принимаем работы у наших субподрядчиков и закрываем их декабрем месяцем, но наш заказчик работы принял только в январе. В результате проведения документов в 1С 8,3 при выполнении операции закрытие месяца, 20 счет был закрыт не полностью. Т.е., не закрывается 20 счет по номенклатурным группам (договорам), которые наш заказчик подписывает только в январе. Только в январе по сч.90.01.1 отразится соответствующая номенклатурная группа и только в январе, после закрытия месяца, закроется 20 счет на 90.02.1.

И сразу хочу спросить по поводу закрытия 20 счета по бытовке. Бытовка была приобретена нашей компанией для передачи субподрядчикам на возвратной основе (по условиям договоров). Я отразила начисление амортизации на 20 счете "Основная номенклатурная группа". Я отразила "Основную номенклатурную группу", потому что не было возможности прикрепить бытовку к конкретному договору. При закрытии месяца амортизация отразилась на 20 счете, но не списалась на 90.02.1, все по той же причине - не было соответствующей номенклатурной группы на счете 90.01.1
Может стоило отразить амортизацию по 26 счету?


Вопрос нужно ли в 4 квартале вручную закрывать 20 счет?
Как правильно с точки зрения бухучета?

Спасибо за ответ.
Добрый день!

Выделенный синим вопрос относится к разделу форума, посвященному работе в бухгалтерских программах, поэтому по правилам форума, такой вопрос должен быть задан в новой теме соответствующего раздела форума.

Отдельно рекомендую задать вопрос о налогообложении безвозмездной передачи бытовки субподрядчикам, если у Вас ОСНО. 

Что касается остального, то у Вас программа отрабатывает верно: себестоимость работ, не принятых заказчиком, отражается на счете 20, составляя величину незавершенного произвоства и вручную списывать ее на счет 90 до момента принятия работ заказчиком нельзя (п. 9 ПБУ 10/99; Инструкция по применению Плана счетов).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер