Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как ИП заполнить декларацию по УСН, если авансовые платежи не уплачивались?

30 января 2015 в 10:30
Добрый день, уважаемые форумчане.

Я ИП, без работников. УСН(оказываю услуги)
ИП зарегистрировано 20.01.2014

22.12.2014 заплатил:
ПФР взносы - 16443.42 р.
ФФОМС взносы - 3225.44 р.

Доход за 2014 г - 468 800,00 р.

Сейчас хочу заплатить налоги за 2014 г. с вычетом взносов(16443,42+3225,44=19668,86)
Как заполнить декларацию? Не платил авансовых платежей поквартально, т.к не знал что это нужно делать.
Какие документы нужны еще чтоб заплатить налоги?

Доходы 2014: 
3 мес(1 квартал) - 48900 р.
6 мес(2 квартал) - 77000 р.
9 мес(3 квартал) - 300000 р.
12 мес(4 квартал) - 42900 р.

Спасибо!
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
2 февраля 2015 в 14:32
Добрый день.
Цитата:Как заполнить декларацию? Не платил авансовых платежей поквартально, т.к не знал что это нужно делать.

Готовьтесь к тому, что налоговая начислит пени, за то, что не платили авансовые платежи.
Заполняем раздел 2.1: так как Вы не имеете работников, то в поле 102 "признак налогоплательщика" ставим "2" - Ип, не производящий выплаты. Доходы указываются нарастающим итогом.
По Вашим данным у меня получилось так (если не права, то коллеги меня поправят):
110 - 48 900
111 - 125 900
112 - 425 900
113 - 468 800
Суммы авансовых платежей по налогу указываются нарастающим итогом.
130 - 2 934
131 - 7 554
132 - 25 554
133 - 28 128
По стр. 143 указываете Ваши фиксированные платежи - 19 669
Раздел 1.1
010 - указываете ОКТМО. Если место жительства не меняли, то стр. 030, 060, 090 оставляете пустыми. Так как Вы не платили авансовых платежей в течении года, то строки 020, 040, 070 будут нулевыми.
И получается, что стр. 100 (сумма налога, подлежащая доплате за налоговый период) будет 8 459.

P.S. Не забудьте также, что еще необходимо заплатить 1% от суммы доходов, превышающей 300 000 руб не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим расчетным периодом.
Natik_23  0 баллов
2 февраля 2015 в 15:06
Добрый день.

  Я не уверена, что такое заполнение - стр. 020, 040, 070 будут нулевыми, правильно
т.к. стр. 020 равняется стр. 270 раздела 2,2

Но сама этим вопрос озабочена
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
2 февраля 2015 в 15:22
Цитата (Natik_23):Я не уверена, что такое заполнение - стр. 020, 040, 070 будут нулевыми, правильно
т.к. стр. 020 равняется стр. 270 раздела 2,2

Декларацию нужно заполнять по новой форме, утвержденной приказом ФНС России от 4 июля 2014 г. № ММВ-7-3/352@.
Для ИП на УСН (доходы) заполняется раздел 1.1. и 2.1. Для ИП на УСН (Доходы - Расходы) разделы 1.2 и 2.2.
В новой форме для ИП на УСН (Доходы) нет стр. 270.
Natik_23  0 баллов
2 февраля 2015 в 15:54
Хорошо, я посмотрела для ООО на 15%, но сути не меняет

идем по ИП стр.020
поле Сумма авансового платежа к уплате по сроку не позднее
двадцать пятого апреля отчетного года
стр. 130 - стр. 140 разд. 2.1 , т.е Ваше предложение в ручную в этом поле поставить "0" ?
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
2 февраля 2015 в 16:13
Natik_23, согласно Правилам форума нельзя задавать свои вопросы в чужих темах. Автор этой темы z_48.
Если Вы со мной не согласны - объясните свою позицию.
Natik_23  0 баллов
2 февраля 2015 в 16:37
Вопрос я не задаю, а веду с Вами дискуссию... так как выше писала, что озабочена этим вопросом так же как автор, задавать новый такой же вопрос - не логично.
Не согласна, то же написала выше, что не верно в ручную менять поле где написано с какой стр берется сумма (в программе 1С машина не дает менять суммы в разделе 1)
хотела бы так же найти ответ на вопрос автора.
Может я не права, тогда разъясните на основании чего автор должен поставить в 1 разделе "0".

P.S. Звонила в ИФНС, мне ответ не дали, но обещали завтра дать рекомендации по заполнению
Nataly S Консультант
2 февраля 2015 в 16:41
Здравствуйте.

Раздел 2.1.
102: 2

110: 48900
111: 125900
112: 425900
113: 468800

130: 2934
131: 7554
132: 25554
133: 28128

140: -
141: -
142: -
143: 19669

Раздел 1.1.

020: 2934
040: 4620
050: -
070: 18000
080: -
100: -
110: 17095
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер