Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Перенос убытков прошлых лет

Natali2 (автор вопроса)  3 826 баллов, г. Тула
30 января 2015 в 15:31
Здравствуйте. ООО на ОСНО за 2014 год вышел убыток, в январе прибыли тоже не было при закрытии января месяца программа выдает такую надпись
Список ошибок операции
Расчет налога на прибыль за Январь 2015
Устраните указанные ошибки и повторите выполнение операции

1. "Не перенесен убыток прошлого года.
Обнаружен остаток на начало года на счете 09 по виду ""Убыток текущего периода"".
Рекомендуется перед реформацией баланса прошлого года ввести проводки с датой конца прошлого года:
С кредита счета 09 по виду ""Убыток текущего периода"" в дебет счета 09 по виду ""Расходы будущих периодов"" с датой конца прошлого года на сумму остатка по виду ""Убыток текущего периода"".
С кредита счета 99 в дебет счета 97 по статье РБП с видом ""Убытки прошлых лет"" на положительную сумму налогового учета и отрицательную сумму временных разниц, равную сумме убытка"
Как правильно все сделать? обортно- сальдовую ведомость прилагаю.
Прикреплен 1 файл:
Мария Ларичева Главный модератор
3 февраля 2015 в 13:58
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.

Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Natali2 (автор вопроса)  3 826 баллов, г. Тула
3 февраля 2015 в 15:35
Спасибо программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1383) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.37.38
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Kamushek  143 334 балла
3 февраля 2015 в 16:25
Добрый день!
ПБУ 18 не применяете?
Natali2 (автор вопроса)  3 826 баллов, г. Тула
3 февраля 2015 в 17:49
применяем
Kamushek  143 334 балла
3 февраля 2015 в 17:55
Смотрите тему
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=133009

налог на прибыль в 20 и 30 никак не изменился. Там есть вложенная статья, делайте по пунктам, все должно получится.
Natali2 (автор вопроса)  3 826 баллов, г. Тула
4 февраля 2015 в 09:53
Цитата (Kamushek):Смотрите тему
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=133009

налог на прибыль в 20 и 30 никак не изменился. Там есть вложенная статья, делайте по пунктам, все должно получится.

Спасибо прочитала, меня смущают проводки 1с делает проводку Д09 расходы будущих периодов К68.04.02 на сумму убытков прошлых лет
Далее я делаю такие проводки
Д09 расх.будущих периодов Д09 убытки прошлых лет 7322.00
Д97.21 К 99.01.01 36613
                                 -36613
Так? Получается что сумма по 09 счету на первое число становится из 7322, 14644 это правильно?
Прикреплено 2 файла:
Kamushek  143 334 балла
4 февраля 2015 в 11:18
Давайте читать вместе. Не видя ваших результатов, не видя хотя бы ОСВ по субсчетам ничего сказать не могу.
Отмените все что сделали.
1. Закрытие месяца декабрь 2014 года - выполнить - какой у вас убыток в сумме - справка-расчет по налогу на прибыль в НУ, либо напишите сумму, либо выложите ее. ОСВ за декабрь в первом сообщении уже после закрытия декабря месяца, но до всяких операций? Так? Выложите ее с субсчетами.

2 Отменить все операции Закрытие месяца за декабрь 2014

3. Делаем ручную операцию 31.12.2014
ДТ 97.21 «Расходы будущих периодов» – КТ 99.01.1 на сумму убытка  в НУ и с минусом в ВР. 
Выложите скрин.

4. Делаем ручную операцию 31.12.2014
ДТ 09 по виду «Расходы будущих периодов» – КТ 09 по виду «Убыток текущего периода» на сумму убытка умноженного на 20%, т.е. эта сумма налога на прибыль, на которую в будущем вы можете уменьшить налог на прибыль.
Выложите скрин

5. Делаете закрытие месяца за декабрь 2014 года и смотрите ОСВ по субсчетам, можете выложить.
Natali2 (автор вопроса)  3 826 баллов, г. Тула
4 февраля 2015 в 12:02
Цитата (Kamushek):Давайте читать вместе. Не видя ваших результатов, не видя хотя бы ОСВ по субсчетам ничего сказать не могу.
Отмените все что сделали.
1. Закрытие месяца декабрь 2014 года - выполнить - какой у вас убыток в сумме - справка-расчет по налогу на прибыль в НУ, либо напишите сумму, либо выложите ее. ОСВ за декабрь в первом сообщении уже после закрытия декабря месяца, но до всяких операций? Так? Выложите ее с субсчетами.
Все стерала и вот оборотно-сальдовая и расчет по прибыли, это нужно было?
Дальше что делать? Проводки какие? Я первый раз столкнулась с убытком и буду благодарна за помощь.
Kamushek  143 334 балла
4 февраля 2015 в 13:16
1. Сделали закрытие месяца, вижу справку-расчет и ОСВ.
2. Отмените в закрытии месяца операцию реформация баланса, самую последнюю, сделали? ОСВ вы выложили с проведенной реформацией.
Кликом мыши по этой операции и выбрать отменить операцию, должна стать "серой".
3. Операция введенная вручную 31.12.2014
ДТ 97.21 «Расходы будущих периодов» – КТ 99.01.1 на сумму 36913,44  НУ и с минусом в ВР. 
Правильно заполните справочник "Расходы будущих периодов"
В справочнике РБП создаете новую аналитику, называете ее "Убытки 2014 года" , например
Вид РБП выберите "убытки прошлых лет"
Способ признания расходов -в особом порядке
начало списания 01.01.2015 
окончание списания 31.12.2024

4. Операция введенная вручную 31.12.2014
ДТ 09 по виду «Расходы будущих периодов» – КТ 09 по виду «Убыток текущего периода» на сумму убытка умноженного на 20%, т.е. эта сумма налога на прибыль, на которую в будущем вы можете уменьшить налог на прибыль.
5. Реформация баланса - выполнить операцию.
Natali2 (автор вопроса)  3 826 баллов, г. Тула
4 февраля 2015 в 15:23
Спасибо огромное за помощь.
Вот что не так? При закрытии января пишет все ту же фразу о том что убытки не перенесены.

Все получилось, я так поняла сумма в проводке Д09 К09 должна быть 7322,51, а я считала от 20% от 7322,51 а нужно от 36613, так?
Kamushek  143 334 балла
4 февраля 2015 в 15:37
Цитата (Natali2):Все получилось, я так поняла сумма в проводке Д09 К09 должна быть 7322,51, а я считала от 20% от 7322,51 а нужно от 36613, так?
Да, именно и сальдо на 09 должно остаться только по Расходам будущим периодам, а по 09 Убытки закрыться.
Natali2 (автор вопроса)  3 826 баллов, г. Тула
4 февраля 2015 в 15:46
Спасибо огромное. Можно еще вопрос а с 97 счетом потом что то нужно делать будет? переносить с него суммы?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер