Сдача декларации по налогу на имущество до 30 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

30
 
Сдача декларации по налогу на имущество до 30 марта
Сдать бесплатно 30
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уплата и расчет налога для ИП

1 февраля 2015 в 18:53
Здравствуйте! У меня такая ситуация. ИП открыл в 2013 году, поэтому во все тонкости не вникнул. Авансовые платежи перечислил одной суммой за весь 2014г в декабре 2014г (11325р) . Чуть ранее оплатил взносы в соцстрах и ПФР.также одной суммой (23537р). Доход по квартал составил 18740, 289323, 174808 и 4квартал 98120р. Итог за год 580991р. Я как рассуждал, 580991*6%= 34859р, отчисления сделал 23537р. Все прошло в одном месяце. И соответственно заплатил налог 34859-23537=11325 (округлил). 
теперь же при заполнении декларации у меня получается ,что я должен был заплатить 17650р. И  никак теперь не пойму, правильно ли я тогда в декабре сосчитал и перечислил налог, и получается если нет, то надо заплатить 17650р (строка 110 в декларации). т.е. надо доплаить разницу 17650-11325?? Спасибо заранее за ответ.
2 февраля 2015 в 07:25
Добрый день.
Обязанность перечисления авансовых платежей у Вас возникала по окончании каждого отчетного периода.
Нарастающим итогом это было так:
1 кв. - 1124 руб.
1 полугодие - 18484 руб.
9 мес. - 28972 руб.
Налог по итогам года Вы посчитали и заплатили правильно.
А вот на неуплаченные своевременно авансовые платежи после проверки декларации будут начислены пени.
2 февраля 2015 в 10:07
Здравствуйте! А как же быть с суммой в декларации 17650? получается, что мы недоплатили налог? Спасибо
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
2 февраля 2015 в 10:09
Я не знаю, как у Вас получилась такая сумма в декларации.
2 февраля 2015 в 10:36
А сумму за налоговый период 34859, ее необходимо прописывать в декларации? Вы просто указали с нарастающим итогом за 9 месяцев. За год ведь тоже необходимо?!?

Вроде разобрался, что Сумма налога к уменьшению за налоговый период  (календарный год) по сроку - это как раз сумма, на которую надо уменьшить свой налог. И получится, что вычитая ее из общего налога за год, я получу сумму к уплате.
2 февраля 2015 в 10:39
Разумеется нужно указать. Просто по итогам года авансовые платежи уже не начисляются, а я Вам писала именно о них.
Nataly S Консультант
2 февраля 2015 в 22:43
Здравствуйте.
Цитата (Marix1982):Здравствуйте! У меня такая ситуация. ИП открыл в 2013 году, поэтому во все тонкости не вникнул. Авансовые платежи перечислил одной суммой за весь 2014г в декабре 2014г (11325р) . Чуть ранее оплатил взносы в соцстрах и ПФР.также одной суммой (23537р).
Сначала нужно разобраться со страховыми взносами, а потом можно и налог посчитать.
Под соцстрахом видимо подразумевается медстрах, то есть ФФОМС, но это не столь важно. Важно то, что Вы заплатили одной суммой, а нужно было двумя, потому что у платежей в ПФР и ФФОМС разные КБК. И теперь имеется недоимка в ФФОМС и переплата в ПФР. На сумму переплаты по страховым взносам нельзя уменьшить  налог УСН. Вы действительно уплатили 23537 руб. одной платежкой?
2 февраля 2015 в 22:50
Здравствуйте! Нет, двумя, это я просто сложил сразу их, чтоб не расписывать (20138,39 - ПФР, и 3399,05 - соцстрах)
Nataly S Консультант
2 февраля 2015 в 23:55
Цитата (Marix1982):Нет, двумя, это я просто сложил сразу их, чтоб не расписывать (20138,39 - ПФР, и 3399,05 - соцстрах)

В следующий раз не суммируйте. Улыбаюсь

В декларации не указывается фактически уплаченная сумма авансовых платежей, только начисление.

В разделе 1.1:
020: 1124
040: 17359
070: 10488
110: 17650

Всего за 2014 год бюджету причитается 34859 - 23537 = 11322, уплачено 11325, следовательно имеет место переплата 3 рубля.  Ничего доплачивать не нужно.
3 февраля 2015 в 14:12
Спасибо большое, все понял. буду исправляться впредь.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер