Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Взаимозачет между фирмами на УСН

3 февраля 2015 в 11:15
Добрый день!
Запуталась совсем, подскажите!
Фирма Н дала займ фирме Р.
Фирма Н отгрузила товар фирме НК.
На основании соглашения о замене сторон фирма НК перечислила деньги за товар фирме Р.
Фирма Р на УСН 15%, фирма Н на УСН 6%.
По фирме Р провожу зачет между Н и НК, в итоге никто никому не должен.
А теперь в доход фирмы Р я включаю деньги поступившие на р/сч от НК по соглашению о замене сторон? Но это же вроде не доход или как?
А по фирме Н? У фирмы Н был долг за товар, но зачетом с НК долг закрылся, как быть с УСН6%?
Совсем запуталась в трех соснах.
4 февраля 2015 в 10:18
Добрый день.
Вы совершенно точно где-то что-то напутали:
Цитата (Margo.901):Фирма Н дала займ фирме Р.
Фирма Н отгрузила товар фирме НК.
На основании соглашения о замене сторон фирма НК перечислила деньги за товар фирме Р.
После этого получается, что фирма Р должна вернуть Н как сумму займа, так и деньги по договору уступки права требования, а для зачета между Н и НК вообще никаких оснований нет.
5 февраля 2015 в 12:58
Цитата (Al-ra5):После этого получается, что фирма Р должна вернуть Н как сумму займа, так и деньги по договору уступки права требования, а для зачета между Н и НК вообще никаких оснований нет.

Ой, точно напутала. Это фирма Р дала займ фирме Н
В общем вопрос вот в чем:
фирма на УСН 6% - включать ли в базу дохода сумму по взаимозачету (ведь долг за товар закрывается зачетом)?
фирма на УСН 15% - включать ли в базу дохода сумму поступившую на р/сч по взаимозачету (ведь здесь только денежные обязательства)?
5 февраля 2015 в 13:36
Давайте еще будем уточнять:
1. По какому договору (займа или купли-продажи) менялись лица в обязательстве?
2. Каковы сумма займа и стоимость поставленного товара?
3. Каковы сроки возврата займа и оплаты за товар (согласно условиям договоров)?
4. У какой из организаций какая система (объект) налогообложения?
5. Какое назначение платежа указано при перечислении денег фирмой НК фирме Р?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер