Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Закрытие месяца при ОСНО

3 февраля 2015 в 11:53
День добрый!!! Дорогие коллеги, подскажите пожалуйста как мне закрыть месяц. Что нужно сделать в первую очередь, во вторую и.т.д. У нас ОСНО, я ввела за январь все реализации и все поступления, банк идет хорошо, с поставщиками и клиентами все ровно, а вот дальше что делать не пойму ступор просто.ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА.
Александр Лавров Консультант
4 февраля 2015 в 07:16
Добрый день.
Нужно закрыть счета затрат (то, что нужно), а также 90 и 91.
В части счетов затрат - нужно уточнение: какой у Вас вид деятельности?
А в части счетов 90 и 91 - с 90-9 и 91-9 списываете на 99 сальдо.
Может быть, Вы приложите оборотку за месяц на текущий момент?

PS. Я даю ответ исключительно по методологии учета! Техника работы в конкретной программе - это отдельный вопрос, ее в этой теме не рассматриваем!
4 февраля 2015 в 09:27
Ой спасибо вам большое, вид деятельности торговля грузоподъёмным оборудованием. Оборотка за январь во вложении
Прикреплен 1 файл:
осв январь.xlsx
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Лавров Консультант
4 февраля 2015 в 22:10
Вы выложили оборотку за январь.
Буду считать, что январь уже закрыт.
Из того, что вижу - экспрес-анализ.
1. Использование счета 26 некорректно! Правильно - 44, т.к. у Вас исключительно торговля. И закрываться счет 44 будет не на 90.08, а на 90.07 (коммерческие расходы). Соответственно, в отчете о финансовых результатах в Вашем случае должна быть заполнена строка 2210, а строка 2220 должна быть пустой.
2. Не нулевое сальдо на конец периода по счетам 90, 91. А они ведь должны быть закрыты! Правильные проводки по Вашим данным:
Дт 90.09 Кт 99 - 26 271,48;
Дт 91.09 Кт 99 - 29 033,65.
3. Не нулевое сальдо по всем субсчетам счетов 90, 91, а также по счету 99 и его субсчетам.
Это ошибка - не проведена реформация баланса в конце 2014 года.
Проводки должны были быть такие:
Дт 99 Кт 84 - 90 658,01 - это списание прибыли 2014 года на нераспределенную прибыль;
и далее закрытие субсчетов по счетам 90, 91, 99:
Дт 90.01 Кт 90.09 - 42 721 086,50;
Дт 90.09 Кт 90.02 - 30 170 157,55
и т.д. - и аналогично по счетам 91 и 99.
4. Не закрыт непокрытый убыток нераспределенной прибылью. То есть нужно сделать зачет по субсчетам на сете 84 - должна остаться либо прибыль, либо убыток, но никак не оба одновременно.
Из того, что вижу по оборотке, вроде бы всё.
5 февраля 2015 в 10:03
Спасибо вам огромное, вроде все понятно стало)))
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер