Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Уплата НДФЛ для ИП на ЕНВД

3 февраля 2015 в 22:27
Здравствуйте, дорогие форумчане! Снова обращаюсь к вам за помощью. Подскажите, пожалуйста! ИП на ЕНВД, но у него возникла в 4 квартале деятельность попадающая под ОСНО, допустим на 400 000 тыс. рублей. Покупатели оплатили за услугу в 4 квартале лишь часть, 200 000 тыс. рублей на р/счет. НДС с 400 000 тыс я оплатила в полном объеме и вовремя сдала декларацию. Как мне быть с НДФЛ? Какую декларацию сдать и с какой суммы считать налог выставленной покупателям (400 000)или реально оплаченной (200 000)? Сумму налога когда нужно перечислить?
НКК Консультант
4 февраля 2015 в 13:46
Цитата (Lenusik-80):Здравствуйте, дорогие форумчане! Снова обращаюсь к вам за помощью. Подскажите, пожалуйста! ИП на ЕНВД, но у него возникла в 4 квартале деятельность попадающая под ОСНО, допустим на 400 000 тыс. рублей. Покупатели оплатили за услугу в 4 квартале лишь часть, 200 000 тыс. рублей на р/счет. НДС с 400 000 тыс я оплатила в полном объеме и вовремя сдала декларацию. Как мне быть с НДФЛ? Какую декларацию сдать и с какой суммы считать налог выставленной покупателям (400 000)или реально оплаченной (200 000)? Сумму налога когда нужно перечислить?
Добрый день!

Вам надо было представить декларацию 4-НДФЛ за 2014 г. на сумму 200 000 руб. без НДС в пятидневный срок по истечении месяца со дня получения 200 000 руб. (п. 7 ст. 227 НК РФ).
Теперь же надо как можно скорее представить декларацию 3-НДФЛ с заявлением в ней реально полученного в 2014 г. дохода, т.е. 200 000 руб. без НДС (пп. 1 п. 1, п. 5 ст. 227, пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ).
Общая сумма налога уплачивается по месту учета налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 6 ст. 227 НК РФ).
5 февраля 2015 в 20:22
Спасибо большое за ответ. С 2015 года подала заявление на усн 6%. Когда мне заплатят оставшиеся 200 тыс я как должна поступить? Подать 4 НДФЛ или включить в базу по усн?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
НКК Консультант
10 февраля 2015 в 21:17
Цитата (Lenusik-80):Спасибо большое за ответ. С 2015 года подала заявление на усн 6%. Когда мне заплатят оставшиеся 200 тыс я как должна поступить? Подать 4 НДФЛ или включить в базу по усн?
Добрый вечер!

Полученную Вами в периоде применения УСН оплату за поставку, состоявшуюся в периоде применения ОСНО, нужно включить в налоговую базу по УСН (п. 1 ст. 346.17 НК РФ; Письмо Минфина России от 18.09.2013 N 03-04-05/38629), т.е. выделенное синим - верно.
11 февраля 2015 в 08:14
Спасибо вам большое!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер