Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Учет «опоздавших» документов

12 февраля 2015 в 15:32
Добрый день!
Помогите пожалуйста разобраться.

Наша организация (ОСНО, малое предприятие) получила документы (счет, акт и счет фактуру) от поставщика от 15.12.14г только 26.01.2015г.
Документы получены не по почте,а мы сами забрали их у поставщика.
НДС уже сдан.  Прибыль и бухгалтерская отчетность еще не сдана.
В бухгалтерском учете решила провести акт декабрем 2014, счет-фактуру январем 2015г.
Как принять к учету эти расходы в налоговом учете? 
И можно ли взять в расходы в налоговом учете?
Уточненку по НДС сдавать не хочется, так как сумма небольшая.
Александр Лавров Консультант
13 февраля 2015 в 22:27
Добрый день.
Не вижу никаких проблем.
Не хочется - не сдавайте. Просто примите НДС к вычету текущим периодом. Благо, п. 27 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 N 33 "О некоторых вопросах, возникающих у арбитражных судов при рассмотрении дел, связанных с взиманием налога на добавленную стоимость" это позволяет.
Ну а в бухучете и для целей исчисления налога на прибыль вполне можно принять расходы 2014 годом, ведь отчетность еще не сдана...
16 февраля 2015 в 14:15
Спасибо! =)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер