Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

При возврате товара поставщику сформировалось сальдо по счету 76.2

18 февраля 2015 в 09:07
Здравствуйте, уважаемые форумчане! У нас  предприятие на УСН 15%, ведем учет в программе 1С: Предприятие 8.2. В прошлом году мы приобрели товар по безналичному расчету (с предоплатой) по цене 6400 руб., я его провела через документ "поступление товаров и услуг", сформировались проводки д 60.01 к 60.02 -6400 руб, д 10.02 к 60.01 -6400 руб.(скриншот ниже), этот товар мы вернули поставщику, возврат я провела документом "возврат товаров поставщику", сформировались проводки д 76.02 к 10.02 -6400 руб, д 76.02  к 91.01. Таким образом на счете 76.02 сформировалось сальдо с суммой 6400 руб.(скриншот ниже). При формировании акта сверки расчетов сальдо отсутствует. Пожалуйста подскажите в чем моя ошибка. Заранее спасибо!
Авуар  13 964 балла, г. Челябинск
19 февраля 2015 в 08:13
Цитата (Luda_1504):Здравствуйте, уважаемые форумчане! У нас предприятие на УСН 15%, ведем учет в программе 1С: Предприятие 8.2. В прошлом году мы приобрели товар по безналичному расчету (с предоплатой) по цене 6400 руб., я его провела через документ "поступление товаров и услуг", сформировались проводки д 60.01 к 60.02 -6400 руб, д 10.02 к 60.01 -6400 руб.(скриншот ниже), этот товар мы вернули поставщику, возврат я провела документом "возврат товаров поставщику", сформировались проводки д 76.02 к 10.02 -6400 руб, д 76.02 к 91.01. Таким образом на счете 76.02 сформировалось сальдо с суммой 6400 руб.(скриншот ниже). При формировании акта сверки расчетов сальдо отсутствует. Пожалуйста подскажите в чем моя ошибка. Заранее спасибо!
Добрый день!
Поясните причину возврата товара, т.к. это имеет прямое отношение к отражению в учете.
То, как у вас это проведено, свидетельствует о том, что у вас какие-то претензионные отношения с контрагентом.
Потому что если бы был возврат качественного товара, то вы должны были отразить это как нормальную реализацию  (с начислением НДС), затем провести зачет- корректировку с этим контрагентом (тема очень часто обсуждается на БО).  
А предоплату вам вернули?
22 февраля 2015 в 08:04
Здравствуйте! Товар был качественный, но поставщик по ошибке отправил товар с другими техническими характеристиками, нежели требовалось. Деньги нам не возвращали, а выставили счет на другой товар, мы же оплатили только сумму разницы между новым счетом и предыдущим (счетом на оплату не подходящего нам товара ,он был дешевле).
Авуар  13 964 балла, г. Челябинск
24 февраля 2015 в 07:43
Цитата (Luda_1504):Здравствуйте! Товар был качественный, но поставщик по ошибке отправил товар с другими техническими характеристиками, нежели требовалось. Деньги нам не возвращали, а выставили счет на другой товар, мы же оплатили только сумму разницы между новым счетом и предыдущим (счетом на оплату не подходящего нам товара ,он был дешевле).
Значит у вас неправильно оформлен этот возврат. Правильно - это нужно провести как обратную реализацию (то есть обычная реализация), когда у вас будут задействованы счета 62 и затем провести зачет (корректировку) взаиморасчетов.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер