Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Оформление переплаты от покупателя

18 февраля 2015 в 09:37
Добрый день! Никак не можем получить однозначного ответа, ситуация следующая: 
ООО на ОСНО. Сфера деятельности - металлопрокат.Особенность в том, что изначально клиент оплачивает товар по теоретическому весу, т.к. точный вес становится известен только после отгрузки. Деньги нам поступают на следующий день после продажи. Вопрос в том, как правильно оформить эту переплату от покупателя и в учёте и документально, ведь мы по идее должны платить НДС с этой переплаты? Переплата может висеть у нас несколько месяцев до следующей отгрузки, либо покупатели по письму просят вернуть эти деньги. Если покупатель просит вернуть переплату, вопрос тот же, как это оформить?

Как пример: 
1 мая - отгрузка товара клиенту, выставлен счет на 100 000 руб. за 5 тонн металла
2 мая - поступает оплата от клиента в размере 100 000 руб. 
В итоге фактический вес продукции - 4,9 тонн. Вследствие этого у клиента возникает переплата 2 000 руб. Как оформить эти 2000 руб.?

Просьба помочь наконец разобраться.
Спасибо!
Авуар  13 885 баллов, г. Челябинск
19 февраля 2015 в 07:57
Цитата (JKor):Добрый день! Никак не можем получить однозначного ответа, ситуация следующая:
ООО на ОСНО. Сфера деятельности - металлопрокат.Особенность в том, что изначально клиент оплачивает товар по теоретическому весу, т.к. точный вес становится известен только после отгрузки. Деньги нам поступают на следующий день после продажи. Вопрос в том, как правильно оформить эту переплату от покупателя и в учёте и документально, ведь мы по идее должны платить НДС с этой переплаты? Переплата может висеть у нас несколько месяцев до следующей отгрузки, либо покупатели по письму просят вернуть эти деньги. Если покупатель просит вернуть переплату, вопрос тот же, как это оформить?

Как пример:
1 мая - отгрузка товара клиенту, выставлен счет на 100 000 руб. за 5 тонн металла
2 мая - поступает оплата от клиента в размере 100 000 руб.
В итоге фактический вес продукции - 4,9 тонн. Вследствие этого у клиента возникает переплата 2 000 руб. Как оформить эти 2000 руб.?

Просьба помочь наконец разобраться.
Спасибо!
Добрый день!
Вы все верно понимаете, НДС с суммы полученной предоплаты (аванса) исчисляется полностью.
Затем проводится реализация, исчисляется НДС с реализации и  - восстановление НДС с аванса полученного.
А далее по сценарию:
1) Если остаток аванса остается висеть до следующей отгрузки, то и НДС тоже остается.
2) Если остаток возвращаете по письму, то и НДС с этого остатка тоже восстанавливаете.
На мой взгляд - это нормальные договорные отношения.
19 февраля 2015 в 09:59
Цитата (Авуар):Добрый день!
Вы все верно понимаете, НДС с суммы полученной предоплаты (аванса) исчисляется полностью.
Затем проводится реализация, исчисляется НДС с реализации и - восстановление НДС с аванса полученного.
А далее по сценарию:
1) Если остаток аванса остается висеть до следующей отгрузки, то и НДС тоже остается.
2) Если остаток возвращаете по письму, то и НДС с этого остатка тоже восстанавливаете.
На мой взгляд - это нормальные договорные отношения.
Как тогда оформить авансовую счет-фактуру, если реализация товара происходит раньше на день, чем поступает оплата от покупателя? Дату реализации мы менять не можем. Если реализация проходит 1 мая, а 2 мая поступают деньги от клиента на наш счет, мы же не можем оформить эту оплату авансовой счет-фактурой от 1 мая?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сувенир  777 баллов
19 февраля 2015 в 10:42
Добрый день! Авансовая счет-фактуру формируете на сумму аванса, в Вашем случает это сумма реализации минус сумма оплаты, вот именно на эту положительную разницу будет авансовая счет-фактура.
19 февраля 2015 в 11:05
Теперь все понятно. Большое спасибо за ответы!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер