Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Начисление налога на прибыль в 1С Предприятие 8.2

20 февраля 2015 в 16:24
Здравствуйте!

1С:Предприятие 8.2 (8.2.18.109) Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.56.2)

В программе начислены пени ручной операцией, проводка Д 99.01 К 69. В учетной политике прописано начисление пеней в корреспонденции с 99 счетом.
Определен финансовый результат. При расчете налога на прибыль, программа начисляет налог на прибыль на сумму ручной операции. Так как в организации убыток проводки Д 68.04.2 К 68.04.1 не начисляются.

Возможно еще какие-то регламентные операции необходимо провести?
Алена Светлая Консультант
23 февраля 2015 в 23:22
Здравствуйте!
Цитата (EvG_GG):В программе начислены пени ручной операцией, проводка Д 99.01 К 69. В учетной политике прописано начисление пеней в корреспонденции с 99 счетом.
Вообще-то, пени по налогу так и нужно начислять. Только субконто стоит выбирать: Дт сч99.01.1 - причитающиеся налоговые санкции.
24 февраля 2015 в 08:13
Здравствуйте!

Субконто выбрано причитающиеся налоговые санкции.

У меня сумма начисленных пеней составляет 183,43 руб.

При расчете налога на прибыль:  В федеральный бюджет 4 руб, в региональный 33. Я так понимаю, что сумма округлилась до полных рублей. (183,43 * 20% = 36,86)

Все! Разобралась! В налоговом учете не нужно было отражать начисление пеней и штрафов.
Алена Светлая Консультант
25 февраля 2015 в 10:38
Цитата (EvG_GG):В налоговом учете не нужно было отражать начисление пеней и штрафов.
Конечно, не нужно!! Подмигиваю 
Ведь штрафные санкции уже вне налоговой базы для расчета налога на прибыль. Так сказать, начисляются из чистой прибыли, для которой уже не действуют правила НУ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер