Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Недоимка по авансовым платежам по налогу на прибыль

27 февраля 2015 в 09:23
Добрый день, не могу никак разобраться с авансовыми платежами, перечитала все темы, но все равно, хочу спросить. 1 и 2 квартал - убыток.
По итогам 9 мес.2014 года начислен налог на прибыль 68254, он же уплачен одной суммой 15.10.2014 года. 
По итогам года начислен налог 38404, он же уплачен одной суммой 20.01.2015. 
Пришло требование - доплатить 63093 руб.
Сейчас запросила сверку в налоговой, вернее выписку операций по расчету с бюджетом, там указана моя сумма "начислено за 9 мес" и той же датой видимо авансовые платежи, причем суммы мне вообще не понятные. 
За 9 мес. выручка 37 млн, за год -49 млн.
Получается я должна начислять авансы с 1 квартала 2015 года?
И еще в конце выписки - расчеты будущих периодов - откуда такие цифры - я не понимаю, ведь в 4 квартале был начислен налог 38404, значит авансовые платежи соответственно 38404 / 3 = 12 801 в месяц. И срок уплаты какой то странный.
Помогите мне разобраться, выписка во вложении.
Прикреплено 2 файла:
юлия79  228 056 баллов, г. Омск
2 марта 2015 в 08:57
Добрый день!

Цитата (Елена_ВН):Добрый день, не могу никак разобраться с авансовыми платежами, перечитала все темы, но все равно, хочу спросить. 1 и 2 квартал - убыток.
По итогам 9 мес.2014 года начислен налог на прибыль 68254, он же уплачен одной суммой 15.10.2014 года.
По итогам года начислен налог 38404, он же уплачен одной суммой 20.01.2015.
Пришло требование - доплатить 63093 руб.
Сейчас запросила сверку в налоговой, вернее выписку операций по расчету с бюджетом, там указана моя сумма "начислено за 9 мес" и той же датой видимо авансовые платежи, причем суммы мне вообще не понятные.
За 9 мес. выручка 37 млн, за год -49 млн.
Получается я должна начислять авансы с 1 квартала 2015 года?
И еще в конце выписки - расчеты будущих периодов - откуда такие цифры - я не понимаю, ведь в 4 квартале был начислен налог 38404, значит авансовые платежи соответственно 38404 / 3 = 12 801 в месяц. И срок уплаты какой то странный.
Помогите мне разобраться, выписка во вложении.
По выписке очень плохо видно цифры.Грустный

Просчитайте выручку(4 кв.2013+1кв.2014+2кв.2014+3 кв.2014)/4,если значение будет более 10 млн,то с 4 кв.2014 г вы обязаны платить ежемесячные ав.платежи,кот.нужно начислить в декларации по налогу на прибыль  за 9 мес.2014 г(на 4кв.2014 г+1 кв.2015 г)

Ав.платежи на 4 кв.2014 г отражаются по стр.290,300,310 декларации за 9 мес.

Стр.290,300,310 за 9 мес.=стр.180,190,200 за 9 мес.-стр.180,190,200 за 6 мес.

Ав.платежи на 1 кв.2015 г отражаются по стр.320,330,340 декларации за 9 мес
Стр. 320,330,340 за 9 мес.=стр.290,300,310 за 9 мес.
2 марта 2015 в 16:44
спасибо за ответ, все правильно, с 4 кв я начисляю авансовые платежи, только платим мы их не тремя частями, а одной суммой в первом месяце после отчётного периода, это ведь не запрещено законом. Таким образом за 9 мес я оплатила одним платежом в октябре 2014, за 4 кв.я оплатила одним платежом в январе 2015, я так понимаю, что сейчас мне нужно заплатить только разницу между начисленными авансами и фактическим налогом на прибыль, так заплатила я одной суммой но фактический налог. А налоговики говорят - где ваши авансы, я говорю - мы авансы проплатили авансом, сразу все три, а они все равно нам выставили суммы - три аванса за 4 кв и три за 1 кв 2015 г.
юлия79  228 056 баллов, г. Омск
3 марта 2015 в 06:23
Добрый день!

Цитата (Елена_ВН):спасибо за ответ, все правильно, с 4 кв я начисляю авансовые платежи, только платим мы их не тремя частями, а одной суммой в первом месяце после отчётного периода, это ведь не запрещено законом. Таким образом за 9 мес я оплатила одним платежом в октябре 2014, за 4 кв.я оплатила одним платежом в январе 2015, я так понимаю, что сейчас мне нужно заплатить только разницу между начисленными авансами и фактическим налогом на прибыль, так заплатила я одной суммой но фактический налог. А налоговики говорят - где ваши авансы, я говорю - мы авансы проплатили авансом, сразу все три, а они все равно нам выставили суммы - три аванса за 4 кв и три за 1 кв 2015 г.
Дело в том,что если по выручке вы обязаны платить ежемесячные ав.платежи с 4 кв.2014 г,то в декларации за 9 мес. вы обязаны их начислить по стр.290,300,310,также по стр.320,330,340 вы начисляете ав.платежи на 1 кв.2015 г.(они равны ав.платежам на 4 кв.)

Стр.290,300,310 за9 мес.=стр.180,190,200 за 9 мес-стр.180,190,200 за 6 мес.

У вас ав.платежи на 4 кв.2014 г составят 68254.

А вы заплатили меньше.
Вам нужно отрегулировать это уточненной декларацией,перед подачей которой заплатить недостающую сумму налога+пени.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер