Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как сторнировать приход с НДС?

27 февраля 2015 в 12:09
Здравствуйте! Снова вопрос.
В 2010 году был лишний приход за услуги связи, проводки:
Д 60.01   К 60.02    11,34
Д 44.01   К60.01      9,61
Д 19.04   К60.01      1,73

Какими проводками сторнировать это приход, НДС корректировать не нужно (т.к. это 2010 год, Такая же сумма, ключая НДС  должна была пройти но по другому контрагенту)????
Д 60.01   К 60.02    -11,34
Д 44.01   К60.01      -9,61
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
27 февраля 2015 в 12:24
Цитата (ЕленаТ Главбух):Какими проводками сторнировать это приход, НДС корректировать не нужно (т.к. это 2010 год, Такая же сумма, ключая НДС должна была пройти но по другому контрагенту)????
Д 60.01 К 60.02 -11,34
Д 44.01 К60.01 -9,61
день добрый Елена. не совсем понятно что имеется ввиду выделенное синим

Что касается проводок. В б/у у вас это доходы прошлых лет, а их в силу ПБУ 22/2010 отражают как прочие: Д 60.1 К 91.1 Д 91.2 К 68.2  , оформляется операция бухгалтерской справкой
27 февраля 2015 в 12:52
Cпасибо, что отвечаете)))) .
В 1С отражено как приход услуг связи от ООО Вымпел, а нужно было от Ростел. И не отражено в свою очередь по Ростел. Поэтому так написала.

Значит Д 60.1 К 91.1   11,34   ???

Промотрела даты еще раз, там год 2012 и 2013 еще несколько сумм таких, а не 2010.(Судя по акту сверки с 2010 года сальдо не идут)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
27 февраля 2015 в 12:57
Цитата (ЕленаТ Главбух):Cпасибо. В 1С отражено как приход услуг связи от ООО Вымпел, а нужно было от Ростел. И не отражено в свою очередь по Ростел. Поэтому так написала.
Значит Д 60.1 К 91.1 11,34 ???
То есть это приход не ошибочный, а верный только не на том поставщике ?  если да, то я бы отразила так: Д 60.1 Вымпел К 60.1 Рост
27 февраля 2015 в 13:19
Я поставщика Ростел уже допровела в прошлом квартале по его акту сверки.
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
27 февраля 2015 в 13:20
Цитата (ЕленаТ Главбух):Я поставщика Ростел уже допровела в прошлом квартале по его акту сверки.
Тогда как доходы  прошлых лет. Д 60 К 91.1
27 февраля 2015 в 13:24
Извините, уточню. Бухсправкой сделать?
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
27 февраля 2015 в 13:29
Цитата (ЕленаТ Главбух):Извините, уточню. Бухсправкой сделать?
да оформляете бух.справку.
27 февраля 2015 в 13:36
Счет 91.01 Прочие внереализационные доходы (расходы) - И беру Принятие к НУ там где нет галочки?
В первый раз сталкиваюсь с такой операцией, поэтому вдаюсь в такие подробности.
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
27 февраля 2015 в 13:38
Цитата (ЕленаТ Главбух):Счет 91.01 Прочие внереализационные доходы (расходы) - И беру Принятие к НУ там где нет галочки?
В первый раз сталкиваюсь с такой операцией, поэтому вдаюсь в такие подробности.
Да в н/у вы доход не отражаете. Если применяете ПБУ 18, будет ПР и ПНА. Как поступить в налоговом учете отвечу вам в новой теме, так требуют правила форума.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер