Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет единого налога в 1С

Нулевый новичок (автор вопроса)  12 баллов, г. Москва
27 февраля 2015 в 12:10
Всем добрый день!
Подскажите, пожалуйста, новичку. Работаем на УСН, 15%.

При закрытии года регламентная операция в 1С формирует проводку по начислению единого налога.
За год было два авансовых платежа (март и октябрь). При формировании справки-расчета 1С "не видит" второго авансового платежа (уплаченного в октябре) и уменьшает сумму налога только на первый авансовый платеж. Все субконто закрыты. В КУДИРе отображены оба авансовых платежа.

С чем это может быть связано?

1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1383)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.37.43)

Заранее большое спасибо!
Алена Светлая Консультант
1 марта 2015 в 19:58
Добрый день!
Цитата (Нулевый новичок):При закрытии года регламентная операция в 1С формирует проводку по начислению единого налога.
За год было два авансовых платежа (март и октябрь). При формировании справки-расчета 1С "не видит" второго авансового платежа (уплаченного в октябре) и уменьшает сумму налога только на первый авансовый платеж. Все субконто закрыты. В КУДИРе отображены оба авансовых платежа.

С чем это может быть связано?
Боюсь, вы считаете, что если вы уплатили авансовые платежи по ЕН УСН в бюджет, то именно с ними и работают типовые регламентные механизмы в пр-ме БП 3.0.
Типа, сколько вы уплатили, столько пр-ма и начислит за прошедшие 1, 2, 3 кв-лы. Во-первых, это не так. 
Во-вторых, в вашей карточке за весь год не видно никакой уплаты налога в бюджет. Думаю

Сформируйте ещё раз Книгу (за год), проверьте базы для ЕН, посмотрите справки к рег.операциям по УСН, а также сформируйте саму Декларацию по УСН. И конечно, поправьте карточку расчетов по сч.68.12. 
Постарайтесь ещё раз понять, как д.б.рассчитана сумма к доплате по налогу.

Из того, что вы выложили, нет наглядного подтверждения тому,  о чем пишите.

Пож-та, посмотрите ответ по заполнению декларации по УСН здесь  
Там речь о сторно. В вашем случае, главное разобраться в правильном заполнении расчетов: часть записей по Кт сч68.12 должна пройти рег.операциями, а часть записей - списанием с расч.счета по Дт сч68.12. Этого сейчас не видно.
Нулевый новичок (автор вопроса)  12 баллов, г. Москва
2 марта 2015 в 12:36
Спасибо!
Извините, я не те скриншоты приложила.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Алена Светлая Консультант
4 марта 2015 в 16:49
Цитата (Нулевый новичок):Извините, я не те скриншоты приложила.
Зачем их два? они одинаковые...
Ну, понимаете, вы должны по итогу на конец года выйти на сумму к уплате.
Поэтому излишне начисленные суммы нужно отразить в декабре отдельной операцией с минусом.

Дело в том, что сейчас (в текущих релизах) программа сама выполняет все регламентные операции по начислению авансовые платежей по ЕН при УСН. Если бы восстанавливали учет и задним числом перепроводили ьы все закрытия месяцев, то вы убедились бы, что программа сама их начисляет.
Вы же воспользовались заложенным теперь механизмом в пр-ме только в конце года. А в более ранние периоды у вас введены ручные Операции. (Их программа не видит, не анализирует. Её не научили...Стыдно!). 
Значит, просто нужно отразить корректирующую расчеты по налогу запись. Повторюсь, сальдо на конец года по сч.68.12 должно быть в сумме к уплате по итогам года, с учетом уплаченного.
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
16 марта 2015 в 13:52
Добрый день.

Тема разблокирована для продолжения обсуждения.
Нулевый новичок (автор вопроса)  12 баллов, г. Москва
16 марта 2015 в 14:19
Цитата (Алена Светлая):Значит, просто нужно отразить корректирующую расчеты по налогу запись
Добрый день!

Спасибо большое за объяснения, но вопросы все еще остаются. Я сделала корректирующую проводку (Д99.01-К.68.12) со знаком минус. Сальдо по счету 68.12 стало равным сумме налога к уплате. Но сама справка-расчет к регламентированной операции не поменялась, поэтому кредитовое сальдо по счету не совпадает с суммой налога. А именно кредитовое сальдо попадает в строку 2410 Отчета о фин.результатах. Я по-прежнему не понимаю, почему программа "видит" один платеж, хотя он тоже был начислен вручную.
Поскольку у меня плохо с прикрепление сканов, напишу проводки сама:
31.03.2014     Д68.12 -К51: 8663 (списание с расчетного счета доплаты за 2013 год)
31.03.2014     Д99.01 - К 68.12: 8663 (начислен налог)
24.10.2014     Д99.01 - К 68.12: 46460 (начислен аванс за 9 месяцев)
24.10.2014     Д68.12 -К51: 46460 (списание с расчетного счета, аванс за 9 месяцев)
31.12.2014     Д99.01 - К68.12: -37797 (корректирующая проводка)
31.12.2014     Д99.01 - К68.12: 104 872 (регламентная операция)

Обороты и сальдо:   Д: 55 123, К: 122 198, тек. сальдо: 67 075 (сумма налога к уплате)

А вот данные справки-расчета налога:

Доходы: 1 683 595,69
Расходы: 926 695,70
Налоговая база: 756 899,99
Налоговая ставка: 15%
Сумма налога: 113 535
Авансовые платежи, исчисленные в предыдущих отчетных периодах: 8 663 (это вообще доплата за 2013 год!)
Сумма к уплате: 104 872

В отчетность попадает сумма 122 198 (кредитовое сальдо по счету 68.12), что, на мой взгляд, неправильно.
Алена Светлая Консультант
18 марта 2015 в 15:07
Мне кажется, что вы себя запутали...
Цитата:Нулевый новичок

Сальдо по счету 68.12 стало равным сумме налога к уплате. Но сама справка-расчет к регламентированной операции не поменялась, поэтому кредитовое сальдо по счету не совпадает с суммой налога. А именно кредитовое сальдо попадает в строку 2410 Отчета о фин.результатах. Я по-прежнему не понимаю, почему программа "видит" один платеж, хотя он тоже был начислен вручную.
В "Отчет о финансовых результатах" может попадать только оборот по начисленному налогу. И никак иначе. Пусть откорректированный, но оборот.
Цитата:Поскольку у меня плохо с прикрепление сканов, напишу проводки сама:
31.03.2014     Д68.12 -К51: 8663 (списание с расчетного счета доплаты за 2013 год)
31.03.2014     Д99.01 - К 68.12: 8663 (начислен налог)
24.10.2014     Д99.01 - К 68.12: 46460 (начислен аванс за 9 месяцев)
24.10.2014     Д68.12 -К51: 46460 (списание с расчетного счета, аванс за 9 месяцев)
31.12.2014     Д99.01 - К68.12: -37797 (корректирующая проводка)
31.12.2014     Д99.01 - К68.12: 104 872 (регламентная операция)

Обороты и сальдо:   Д: 55 123, К: 122 198, тек. сальдо: 67 075 (сумма налога к уплате)
Оборот здесь кредитовый 122198, он уже не такой как в вашей верхней выложенной справке по ЕН.  В графе "6 " - вся сумма, и была сначала 112215.
К уплате другая. К уплате - сальдо.
Цитата:А вот данные справки-расчета налога:
Доходы: 1 683 595,69
Расходы: 926 695,70
Налоговая база: 756 899,99
Налоговая ставка: 15%
Сумма налога: 113 535
Авансовые платежи, исчисленные в предыдущих отчетных периодах: 8 663 (это вообще доплата за 2013 год!)
Сумма к уплате: 104 872 
Что-то всё поплыло... Вы новый расчет сделали, видимо...
Цитата:В отчетность попадает сумма 122 198 (кредитовое сальдо по счету 68.12), что, на мой взгляд, неправильно.
Странно, а так хорошо начиналось... Подмигиваю  Как же неправильно?! В какую отчетность: в Форму 2?? В неё должны попадать суммы из Бухучета (из оборотов и проводок). Не знаю , как суммы ваши комментировать, увы! Вернитесь к началу обсуждения.
Разберитесь, пож-та. 
Сумма в строке 2410 по налогу должна биться с общей суммой рассчитанного за весь год ЕН по Декларации УСН (а не по сальдо).
Нулевый новичок (автор вопроса)  12 баллов, г. Москва
19 марта 2015 в 13:13
Цитата (Алена Светлая):Мне кажется, что вы себя запутали...
да, спасибо, я уже самостоятельно разобралась с тем, какая сумма должна быть в форме №2, просто не могла здесь написать, пока Вашего ответа не было. Это у меня от легкой паники от первой в жизни отчетности. Спасибо, что уделяете время глупым вопросам.

Расчет новый, поскольку были выявлены ошибки в попадании в КУДИР многих расходов. Суммы верные в последнем сообщении. Теперь у меня остался один вопрос, но я так понимаю, что это уже не принципиально. Почему же 1С в справке-расчете по единому налогу "видит" одну ручную проводку и не видит другую ручную проводку? Просто хочется, чтобы все было красиво....
Алена Светлая Консультант
24 марта 2015 в 10:32
Цитата (Нулевый новичок):Почему же 1С в справке-расчете по единому налогу "видит" одну ручную проводку и не видит другую ручную проводку?
Мне кажется, что не ручные проводки видит расчет в декларации...
Если вы о показателях в графе 8 "справки-расчета". У программы свои источники данных...Подмигиваю
И обратите внимание, вам нужно обновить конфигурацию. Вовсю используют релизы старше 3.0.38.

И если есть ещё время, стоит перезакрыть прошлые квартал (с восстановлением последовательностей), если такого не делали.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер