Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Бухгалтерские проводки при убытке на УСН

Знак (автор вопроса)  6 баллов, г. Красноярск
27 февраля 2015 в 12:40
Добрый день! Мы на УСНО  д-р подскажите первый квартал  получилась прибыль, на второй убыток ,на третий убыток,и по году убыток .Подскажите первый квартал я делала бух. проводку Дт 99 Кт 68.11  2000,00,а  за второй у меня убыток надо ли делать Дт99  Кт 68.11 -106000,0 так же и за третий ,понятно ,что в конце года начисляешь  мин. Дт99 Кт 68.11 у меня 11485? Необходимо ли делать какие либо сторно ??? Спасибо!
Nataly S Консультант
28 февраля 2015 в 02:01
Здравствуйте.
Цитата (Знак):Добрый день! Мы на УСНО д-р подскажите первый квартал получилась прибыль, на второй убыток ,на третий убыток,и по году убыток .Подскажите первый квартал я делала бух. проводку Дт 99 Кт 68.11 2000,00,а за второй у меня убыток надо ли делать Дт99 Кт 68.11 -106000,0 так же и за третий ,понятно ,что в конце года начисляешь мин. Дт99 Кт 68.11 у меня 11485? Необходимо ли делать какие либо сторно ???
Информации недостаточно.
Напишите, пожалуйста, суммы начисленных авансовых платежей по УСН нарастающим итогом за 1 кв, полугодие, 9 мес, налога по итогам года и минимального налога.
Знак (автор вопроса)  6 баллов, г. Красноярск
28 февраля 2015 в 05:53
Добрый день!
1 квартал  доход 370000-00 расход 367893-00 налог. база 2107-00 налог  316
полугодие              570000-00 расход 1280957-00 базы нет для налога
9 месяцев             737000-00расход 5996615-00   базы нет для налога 
год                          1148500-00расход 11441716-00
получается мин. налог 1%-11485-00 Дт 99 Кт 68.11. 
Вот такие цифры: в декларации  заполнила строки 250     0
                                                                                             251    710957-00
                                                                                             252    5259615-00
                                                                                             253    10293216-00
С убытком столкнулась впервые  вводили здание  КДиР надо где то ставить убыток?Спасибо за ответ!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Nataly S Консультант
28 февраля 2015 в 16:48
Цитата (Знак):1 квартал доход 370000-00 расход 367893-00 налог. база 2107-00 налог 316
полугодие 570000-00 расход 1280957-00 базы нет для налога
9 месяцев 737000-00расход 5996615-00 базы нет для налога
год 1148500-00расход 11441716-00
получается мин. налог 1%-11485-00 Дт 99 Кт 68.11.
Вот такие цифры: в декларации заполнила строки 250 0
251 710957-00
252 5259615-00
253 10293216-00
31 марта начисляете авансовый платеж Дт 99 Кт 68.11.  316 руб.
30 июня сторнируете эту проводку
31 декабря начисляете минимальный налог Дт 99 Кт 68.11. 11485

Цитата:С убытком столкнулась впервые вводили здание КДиР надо где то ставить убыток?
В конце Раздела 1 КДиР имеется справка по Разделу 1, там показывается убыток.
Знак (автор вопроса)  6 баллов, г. Красноярск
2 марта 2015 в 05:20
Добрый день! а сумму убытка брать из декларации или из оборотки сч. 84.2,а в разделе 1 заполнять только 041 стр.? Спасибо!
Nataly S Консультант
2 марта 2015 в 19:33
Сумма убытка определяется исходя из данных КДиР.
Не нужно путать убыток в бухгалтерском учете и убыток налоговом учете, совпадают они крайне редко.
Декларация заполняется по Книге учета доходов и расходов, но не по данным бухучета.
Знак (автор вопроса)  6 баллов, г. Красноярск
3 марта 2015 в 05:41
Добрый день! заполняем в разделе 1  КДиР строку 010 1148500-00
                                                                                              020   11441716-00
                                                                                    041 (убыток) 10293216-00 ( его ставить надо с минусом)
А в разделе 3 КДиР этот убыток ставится и если да,то в какой строке? Спасибо!!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер