Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Учет расходов 4-го квартала 2014 года в первом квартале 2015 года

27 февраля 2015 в 12:53
Добрый день, форумчане.

Помогите в решение вопроса: у нас строительная компания на ОСНО. ПО договору подряда мы являемся подрядчиками. Четвертым кварталом 2014 г мы оформили промежуточные КС2, КС3. Наши субподрядчики предоставили нам счет-фактуру после 26 января, соответственно в декларацию по НДС я не включила этот вычет.
Мой вопрос заключается в следующем: могу ли я провести КС2,КС3 и счет-фактуру от декабря месяца в первом квартале 2015г.
Т.е. отразить вычет по НДС в декларации за 1 квартал 2015г (чтобы не сдавать уточненную декларацию)
и отразить расход в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2015г (чтобы снизить расходы 4 квартала 2014г и перенести эти расходы на 1 квартал 2015г.)

Спасибо за ответ.
юлия79  250 448 баллов, г. Омск
2 марта 2015 в 07:13
Добрый день!
Цитата (AnitaAnn):Добрый день, форумчане.

Помогите в решение вопроса: у нас строительная компания на ОСНО. ПО договору подряда мы являемся подрядчиками. Четвертым кварталом 2014 г мы оформили промежуточные КС2, КС3. Наши субподрядчики предоставили нам счет-фактуру после 26 января, соответственно в декларацию по НДС я не включила этот вычет.
Мой вопрос заключается в следующем: могу ли я провести КС2,КС3 и счет-фактуру от декабря месяца в первом квартале 2015г.
Т.е. отразить вычет по НДС в декларации за 1 квартал 2015г (чтобы не сдавать уточненную декларацию)
и отразить расход в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2015г (чтобы снизить расходы 4 квартала 2014г и перенести эти расходы на 1 квартал 2015г.)

Спасибо за ответ.
Не совсем поняла,что за промежуточные КС-2,КС-3?Вам субподрядчик выставил документы в январе?Тогда и приходуйте их.
2 марта 2015 в 12:19
Добрый день, Юлия79.

Промежуточными КС я называю поэтапную сдачу работ, которая закрывается несколькими КС в рамках одного договора (одного объекта).
Документы предоставили после 26 января, но дата документа 31 декабря.
Как быть в этой ситуации: сдавать уточненку или можно эти КС и счет фактуру от декабря провести в январе как запоздавшие документы.
Спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
юлия79  250 448 баллов, г. Омск
2 марта 2015 в 12:49
Добрый день!
Приходуйте датой фактического получения документов.
2 марта 2015 в 15:39
Спасибо за ответ, Юлия79.
Значит никаких нарушений в методологии бух.учета не будет, если декабрьский документ оприходовать в январе.

Спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер