Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Ошибочная оплата другой организации: проводки

Галина 77 (автор вопроса)  112 баллов, г. Саратов
28 февраля 2015 в 17:44
Добрый день!
Подскажите пожалуйста.
Одна организация прислала нам деньги, В основании платежа указала на основаниии договора (которого не существует),при этом указала НДС, а мы работаем без НДС, т.к. на УСН 6%.
я так понимаю:
1. Оплачу с этих денег только 6%, НДС оплачивать не обязана, т.к. ни каких документов и отгрузки не было.
2 .Но какие проводки мне сделать в 1С, (чтоб баланс сошелся)?
Спасибо.
Наталья Гончарова  30 681 балл, г. Челябинск
1 марта 2015 в 16:04
Добрый день.
Если с организацией, перечислившей вам денежные средства, у вас нет никаких финансово-хозяйственных отношений, в том числе нет заключенного договора, то у вас не возникает обязанности по включению данных денежных средств в налогооблагаемую базу. В бухгалтерском учете на момент поступления денежных средств Дт 51 Кр 76-2 (расчеты по претензиям, Инструкция 94н по плану счетов бухучета), при возврате Дт 76-2 Кр51. В налоговом учете данные денежные средства не отражаются (ни поступление, ни возврат).
Галина 77 (автор вопроса)  112 баллов, г. Саратов
2 марта 2015 в 19:58
Здравствуйте!
Спасибо за ответ, но вы хотите сказать,
Цитата (Наталья Гончарова):Если с организацией, перечислившей вам денежные средства, у вас нет никаких финансово-хозяйственных отношений, в том числе нет заключенного договора, то у вас не возникает обязанности по включению данных денежных средств в налогооблагаемую базу. В бухгалтерском учете на момент поступления денежных средств Дт 51 Кр 76-2 (расчеты по претензиям, Инструкция 94н по плану счетов бухучета), при возврате Дт 76-2 Кр51. В налоговом учете данные денежные средства не отражаются (ни поступление, ни возврат).
что с этих денег я не должна уплатить УСН6%? Очень удивительно, ведь налоговая может насчитать, ведь организация которая перечислила, не обратилась к нам за возвратом денег. А в законе про УСН это где- то сказано? Если не тродно дайте ссылку, чтоб я могла предъявить ИФНС, при проверке.

Спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Naaatta  33 419 баллов, г. Новосибирск
2 марта 2015 в 20:04
Цитата:ведь организация которая перечислила, не обратилась к нам за возвратом денег.
 Добрый день.
Если вы их возвращать не собираетесь, то придется отразить в доходах Дт 51 Кт 91.
Если возвращаете, то Наталья права - доходом для УСН является выручка от реализации товаров (работ, услуг), ошибочно упавшие деньги не связаны с реализацией.
Галина 77 (автор вопроса)  112 баллов, г. Саратов
3 марта 2015 в 21:11
Спасибо большое, успокоили!Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер