Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение налоговой декларации для ИП на УСН (доходы) за 2013 год с работниками

Александра3 (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
3 марта 2015 в 13:54
Доброго Дня! Делая отчетность за 2014 год по УСН 6%,закралась на мой взгляд ошибка по сданной декларации за 2013 год.

При заполнении налоговой декларации возникли трудности. Когда считаю вручную выходит одна сумма, при электронном заполнении другая. ИП с работником . Пожалуйста помогите в заполнении декларации. Заранее спасибо
Сумма полученный доходов за налоговый период стр. 210  334848 руб
Сумма исчисленного налога за налоговый период стр 260   20091 руб

Как заполнить раздел 1 Сумма авансового платежа по налогу исчисленная к уплате стр.030,040,050,060.

В 1 квартале ничего не платили,
Во 2 квартале уплачен взнос за ИП 9107,92 руб и за работника 5487,64.
В 3 квартале уплачен взнос за ИП 2972,06 руб. и за работника 3265,4 руб.
В 4 квартале за за работника 1996 руб.
Как правильно заполнить строки 030,040,050,060.Какой к уплате всё таки налог. Помоги запуталась с этой декларацией.
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
3 марта 2015 в 17:38
Добрый вечер.

Цитата:Делая отчетность за 2014 год по УСН 6%,закралась на мой взгляд ошибка по сданной декларации за 2013 год.
Мы будем проверять расчет за 2013 г.?
Распишите полученные доходы поквартально.
И распишите даты уплаты взносов за ИП и за работников.
Александра3 (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
3 марта 2015 в 18:47
Доходы

В 1 квартале  35115
Во 2 квартале  182351
В 3 квартале  93700
В 4 квартале   23682

Начислен налог 6% 

В 1 квартале  2107
Во 2 квартале  10941
В 3 квартале  5622
В 4 квартале   1421

Уплачен налог 6% аванс

В 1 квартале  0
Во 2 квартале  2107
В 3 квартале  3966
В 4 квартале   2695

Уплачена взносы по ИП 

В 1 квартале  0
Во 2 квартале  9108
В 3 квартале  2972
В 4 квартале   0

Уплачены взносы за сотрудника
В 1 квартале  0
Во 2 квартале  5487,64
В 3 квартале  3265,4
В 4 квартале   1996
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
3 марта 2015 в 20:18
Доходы
В 1 квартале  35115
Во 2 квартале  182351
В 3 квартале  93700
В 4 квартале   23682

У меня декларация получается так:
Раздел 2.
210 - 334 848
240 - 334 848
260 - 20 091
280 - 10 045

Раздел 1
Сначала скажу, что начисленные авансовые платежи заполняются нарастающим итогом с начала года
030 - 2 107
040 - 13 048
050 - 18 670
070 - 8 624 (это сумма налога к уменьшению)

Если проверим:
334 848 * 6% = 20 091 (с округлением)
20 091 * 50% = 10 045 (так как Вы с работником можете уменьшить на 50% от налога)
10 046 - должны заплатить
18 670 - 8 624 = 10 046

Взносы Вы должны были оплачивать в данном налоговом периоде.
То есть: 1 кв. - с 01.01-31.03
2 кв. 01.04 - 30.06
3 кв. 01.07 - 30.09
4 кв. 01.10 - 31.12

По поводу оплат:
по итогам 1 кв.
35 115 * 6% = 2 107 налог
Так как взносы не платили, должны были оплатить авансовый платеж полностью.

по итогам 2 кв.:
35 115 + 182 351 = 217 466
217 466 * 6% = 13 048 налог
13 048 * 50% = 6 524
13 048 - 6 524 - 2 107(аванс. платеж за 1 кв.) = 4 417 (должны были заплатить во 2 кв.)

по итогам 3 кв.:
35 115 + 182 351 + 93 700 = 311 166
311 166 * 6% = 18 670 налог
18 670 * 50% = 9 335
18 670 - 9 335 - 2 107(аванс. пл. 1 кв.) - 4 417 (аванс. пл. 2 кв.) = 2 811(должны были заплатить в 3 кв.)

по итогам года:
35 115 + 182 351 + 93 700 + 23 682 = 334 848
334 848 * 6% = 20 091 налог
20 091 * 50% = 10 045
20 091 - 10 045 - 2 107 (аванс. пл. 1 кв.) - 4 417 (аванс. пл. 2 кв.) - 2 811 (аванс. пл. 3 кв.) = 711 (доплата по итогам года составила)

Проверяем все оплаты:
2 107 + 4 417 + 2 811 + 711 = 10 046
Александра3 (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
3 марта 2015 в 21:45
Спасибо Вам огромное, за столь развернутый ответ.ЦветыЦветыЦветы.

А в строке 060 какую цифру ставить? 20090 эту?
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
4 марта 2015 в 09:08
Цитата (Александра3):А в строке 060 какую цифру ставить? 20090 эту?
Доброе утро.
Строка 060 - это сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период
Она заполняется, если выполняется условие:
стр. 260 - стр. 280 - стр. 050, если стр. 260 - стр. 280 - стр. 050 >=0
20 091 - 10 045 - 18 670 = - 8 624 - условие не выполнено

Строка 070 - это сумма налога к уменьшению за налоговый период
условие:
стр. 050 - ( стр. 260 - стр. 280), если стр. 260 - стр. 280 - стр. 050 < 0
18 670 - (20 091 - 10 045) = 8 624
Заполняется либо стр. 060, либо 070. У Вас заполнена 070.

Только хочу повторить, что это заполнение декларации за 2013 г.
Декларация за 2014 г. заполняется по другой форме.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер