Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Пояснения по авансовым платежам по НДС

Леди Ира (автор вопроса)  59 баллов, г. Екатеринбург
3 марта 2015 в 18:21
Добрый вечер. 
Помогите, пожалуйста, составить грамотный ответ для ИФНС в ответ на требование.
пришло письмо с требованием предоставить пояснения, подтверждающие правильность исчисления налога на авансовый НДС за период с начала деятельности по 4 квартал 2014 года. Меня больше всего смущает эта фраза - период с начала деятельности......... ООО работает с 2005 года, проверяемый налоговый период с 2012 года, если я права?
и есть "нюанс" в данной проверке - я работаю с июня 2014, за 2 квартал начисления по авансовым НДС не отражала, не было времени вникать, надо было срочно сдавать декларации.
обороты в декларации по НДС (авансы по 76 и 62 счету) я отразила только в 3 квартале 2014 года, на начало 2014 года остатков и оборотов по 76/ав нет, так как переносили данные из одной программы в другую и бывшая главбух никогда не заморачивалась инвентаризацией остатков по счетам. 
как мне быть ? с меня требуют обороты по 76 и 62 счету, объяснения и уточненную декларацию. если все таки остатки есть по 76, мне требуется время, чтоб сделать все расчеты в восстановлении учета, а налоговая ждет ответа в течении 5 дней. 
буду благодарна коллегами за совет.
с уважением, Ирина
заглянул  58 баллов
5 марта 2015 в 14:45
Добрый день!
Необходимо восстановить все авансы и сдать уточненные расчеты если найдете ошибки, для продления по времени напишите ходатайство.
Леди Ира (автор вопроса)  59 баллов, г. Екатеринбург
5 марта 2015 в 17:18
Добрый вечер. спасибо за ответ.
меня смущает что в письме пишут - проверяемый период с начала деятельности организации. С какого периода мне восстанавливать документы ? не подскажете, какой порядок проверки авансового НДС?
с 2012 года или все таки с 2005 года (год образования ООО)?
с уважением, Ирина
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Лавров Консультант
6 марта 2015 в 06:47
Добрый день.
Безусловно, "с начала деятельности" - это незаконно.
Максимум того, что можно, - это с 2012 года.
Но скорее всего инспекторы просто ошиблись.
Они указали, в связи с чем направляется запрос? Поводом стала какая-то Ваша декларация? Или что-то еще?
Леди Ира (автор вопроса)  59 баллов, г. Екатеринбург
7 марта 2015 в 06:50
Добрый день, Александр!
Скорей всего, поводом стала именно моя декларация по НДС, так как я работаю с конца июня 2014, я показала начисления по авансам ндс с 3 квартала 2014 года, до этого авансовых оборотов по ндс, якобы не было.....
на самом деле, они, конечно же, были, но главбух с начала 2014 года была на длительном больничном, а в 2012-2013 не понятно почему, в декларации не были показаны обороты и налоговая просит пояснения, подтверждающие правильность исчисления НДС за период с начала деятельности по 4 квартал 2014 года, по строкам 070_05 и 200_04, с предоставлением подтверждающих документов в виде ОСВ по 76 ав полученные и ОСВ 62.2 авансы полученные.
я составила все расчеты в виде таблички, но меня беспокоит именно период - с какого периода мне брать данные?
все таки, частично это была моя вина, что не было времени и не хватало опыта, чтоб за 2 квартал 2014 сдать декларацию по ндс с данными авансового оборота по 76/ав и 62.2, так как мне пришлось самой сдавать декларации по отчетности 2 квартала 2014 года, поэтому, я пытаюсь найти правильное решение...........
с уважением, Ирина
Александр Лавров Консультант
9 марта 2015 в 20:11
Тогда могу посоветовать дать им данные с начала года.
Но только сначала представить уточненки за старые периоды (т.е. за периоды, в которых изначально поданные в налоговую данные были ошибочны).
Леди Ира (автор вопроса)  59 баллов, г. Екатеринбург
10 марта 2015 в 18:39
Александр, добрый вечер.
я сегодня унесла обороты по 62/02 с пояснениями, так как у меня уже истек срок 5 дневного ответа на требование. в камеральном отделе ответили, что "согласны" на период с 2012 года. я попросила дать мне отсрочку по предоставлению уточненной декларации в течении пяти дней.
Если я Вас правильно поняла, мне надо будет подавать уточненные расчеты по авансовому ндс за период с 2012 года ? 
я правильно понимаю, если подам уточненки, камералить будут с 2012 года весь ндс ? а не только авансовый ?
или налоговая просто рассчитает нам пени ? ведь авансовый ндс встает в одном периоде к начислению, во втором периоде он идет к возмещению. 

Буду очень благодарна за ответ. с уважением, Ирина
Александр Лавров Консультант
10 марта 2015 в 21:59
Добрый день.
Думаю, что камералить будут всё. И с пристрастием.
Или просто назначат выездную.
Так что советую тщательно (насколько возможно) проверить данные.
Ну а пени - это уж само собой.
Только учтите: если по уточненкам будет доплата, то нужно сначала доплатить налог с пенями, а только потом уточненки сдавать (пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ). Иначе можно на штраф нарваться.
Леди Ира (автор вопроса)  59 баллов, г. Екатеринбург
11 марта 2015 в 05:19
Доброе утро. спасибо огромное, Александр!
Pchelina  92 балла, г. Екатеринбург
11 марта 2015 в 15:22
Сейчас практически по всей стране идут проверки соответствия строк 070 и 200, Налоговики требуют обоснования превышения строки 200 над 070...и ОСВ по счетам 62.2 и 76.АВ. Не думаю, что это грозит сразу выездной.
Леди Ира (автор вопроса)  59 баллов, г. Екатеринбург
11 марта 2015 в 19:15
добрый вечер.
я голову ломаю как быть Грустный  если в сумме цифры приходят к одному знаменателю (итого по 62/02), а "расположены" не правильно с 2012 года, (где то нет начисления, где то ниже чем надо), как быть?
с 2012 года делать уточненные декларации?Грустный 
нет у нас налога не доплаченного. но и штрафа не хочется, если выставят мне в укор, что в строке 070 не всегда верно отражала цифру начисления. подскажите, как быть ?

с уважением, Ирина
Александр Лавров Консультант
12 марта 2015 в 22:33
Цитата (Pchelina):Сейчас практически по всей стране идут проверки соответствия строк 070 и 200, Налоговики требуют обоснования превышения строки 200 над 070...и ОСВ по счетам 62.2 и 76.АВ. Не думаю, что это грозит сразу выездной.
Коллега, именно это выездной не грозит.
Но грозить будет подача множества уточненок. А как без уточненок представить нормальные данные, я не знаю.
Леди Ира (автор вопроса)  59 баллов, г. Екатеринбург
13 марта 2015 в 04:50
Доброе утро. Спасибо Вам, Александр! я сделаю так, как Вы подсказали Улыбаюсь
Pchelina  92 балла, г. Екатеринбург
17 марта 2015 в 11:35
Добрый день, подскажите, а Вы устно запрашивали у инспектора продление сроков представления ОСВ или письменно через окно регистрации писем  ? и что Вам ответили в Вашей ИФНС ?
Леди Ира (автор вопроса)  59 баллов, г. Екатеринбург
17 марта 2015 в 12:23
добрый день.
я написала письмо-ходатайство. если возникнут какие то вопросы - я письмо зарегистрировала по всем правилам - в окошечке.
уточненку сдала уже в срок который оговорила в письме. пока никакого ответа не получала - проверяют всегда в течении трех месяцев Улыбаюсь
Pchelina  92 балла, г. Екатеринбург
18 марта 2015 в 09:32
Спасибо Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер