Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Сальдо по учету авансовых платежей

Неженка (автор вопроса)  1 889 баллов, г. Брянск
5 марта 2015 в 09:05
Добрый день!
Мы ООО на ОСНО. В налоговую необходимо представить пояснение по строкам 070 и 200: подтвердив их правильность сальдо авансовых платежей. Камералят НДС 4 квартала 2014 года, а просят сальдо по состоянию на 01.01.2014 года.
Какими документами можно подтвердить?
Может приложить оборотки поквартально по 76.АВ. В самом пояснении в налоговую нарисовать таблицу: поквартально сравнивая строку 070 и Дт 76.АВ, и строку 200 и Кт 76.АВ? При расхождении оборота по Кт 76.АВ и строки 200 дополнительно пояснить, что сумма расхождения связана с возвратом аванса покупателя, приложив копию ПП на возврат денег? И эта разница попала в строку 130 на основании п.5 ст.171 НК РФ?
Но снова вопрос: возврат покупателю прошел в 4 квартале 2013 года и есть уже расхождение по 200 и Кт 76.АВ. За какой период оборотку по 76 делать?
Камералят 4 квартал 2014 года, а такое ощущение, что весь период работы организации. Это уже третий запрос на пояснение из налоговой: то база у них расходится, то работаем мы с "технической фирмой", то инспектор отнял от 070 строки 200  в НД по НДС и посчитал, что мы незаконно вычет применили...если следовать его логике, то почему он за 3й квартал 2014 года письмо не написал, что мы в 070 строку больше поставили, чем в 200?
Заранее спасибо за помощь!
Александр Лавров Консультант
6 марта 2015 в 06:49
Добрый день.
Они сравнивают начисление НДС с авансов и вычеты НДС с авансов за определенный период. Поэтому и смотрят с начала года.
Если просят сальдо авансовых платежей - вот и дайте им сальдо по счетам 60.2 и 62.2 (плюс авансы в ту и в другую сторону по счету 76, если таковые есть).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер