Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в 1С проверить косвенные расходы в декларации по налогу на прибыль?

AlexandraVV (автор вопроса)  0 баллов, г. Саранск
5 марта 2015 в 13:52
Здравствуйте! БП 2.0.64.8. Как правильно сверить строку 040 (Прил 2 к листу 02) декларации по налогу на прибыль? В расшифровке в нее собирается счет 90.08.1 и 90.07.1 косвенные расходы. Когда беру оборотку по налоговому учету и складываю 20.01 НУ + 26 НУ + 23 НУ + 44.02 НУ должна получить прямые расходы (90.02.1) + косвенные расходы (90.08.1+90.07.1) ? Но при сложении получаю разницу, которая совпадает с суммой на счете 43 (готовая продукция)

Т.е. в косвенные расходы не должен попасть оборот Дт 23 Кт 43? Это верно или нет? Как 43 счет участвует в декларации по налогу на прибыль?
Kamushek  132 605 баллов
5 марта 2015 в 14:43
Добрый день!
Есть справка-расчет по налогу на прибыль по НУ- цифры должны совпадать с декларацией. Посмотрите справку может, что подскажет.
Цитата (AlexandraVV):Когда беру оборотку по налоговому учету и складываю 20.01 НУ + 26 НУ + 23 НУ + 44.02 НУ должна получить прямые расходы (90.02.1) 
 Это только при условии, что всю изготовленную продукцию вы продали.
Цитата (AlexandraVV):+ косвенные расходы (90.08.1+90.07.1) ?
На 20 и 23 счете тоже могут быть косвенные...

Цитата (AlexandraVV):строку 040 (Прил 2 к листу 02) декларации по налогу на прибыль?
А что показывает расшифровка этой ячейки?
AlexandraVV (автор вопроса)  0 баллов, г. Саранск
5 марта 2015 в 14:56
Здравствуйте! Мы не продаем продукцию, там небольшая сумма - изготовление на собственные нужды. По расшифровке прямые расходы идут копейка в копейку, т.е 90.02.1 = оборотке, а вот в косвенных разница. Взяла анализ счета  23 по налоговому учету. Видно, что не весь 23 счет закрывается на косвенные расходы (90.08.1)
Прикреплен 1 файл:
23.xls
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  132 605 баллов
5 марта 2015 в 22:12
Цитата (AlexandraVV):Видно, что не весь 23 счет закрывается на косвенные расходы (90.08.1)
А почему 23 - это косвенные? Это прямые расходы. Если вы правильно его используете.
AlexandraVV (автор вопроса)  0 баллов, г. Саранск
6 марта 2015 в 11:24
Ну  хорошо, отнесем в настройках регистра Методы определения прямых расходов производства в налоговом учете на прямые, все равно попадет же часть суммы. У меня вопрос, как сверить декларацию и налоговый учет? Разница все равно на 43 счет будет?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер