Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Учет НДС при переходе с ОСНО на УСН

5 марта 2015 в 16:17
Добрый день! У нас такая ситуация: с 01.01.2015 г. перешли с ОСН на УСН. Договор с заказчиком заключили в ноябре 2014г., то есть до перехода на УСН. В договоре сумма указала с учетом НДС. Перечисления заказчик будет делать тоже с НДС. Реализацию мы делаем без НДС. Договор изменить на условия без НДС невозможно. юристы не пропускают. и сумма тоже должна остаться неизменной. Подскажите, пожалуйста, как нам в этой ситуации поступить, как правильно выполнить свои обязательства перед заказчиком без потерь ему и себе.
Заранее благодарна за ответы.
Александр Погребс Главный консультант
6 марта 2015 в 15:36
Добрый день!
Цитата (Екатерина_ch):Договор изменить на условия без НДС невозможно. юристы не пропускают. и сумма тоже должна остаться неизменной.
В этом случае, выставляете счет-фактуру с НДС и весь полученный НДС (без вычетов) отправляете в бюджет...

Успехов!
6 марта 2015 в 16:03
то есть ндс реализации оплатить в бюджет вы предлагаете. по правилам бух учета это понятно, что нужно сделать. это огромная сумма для нас мы всю прибыль в бюджет оплатим ... нам смысла тогда не было брать этот аукцион. есть какие-то другие более лучшие варианты?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Погребс Главный консультант
6 марта 2015 в 16:54
Цитата (Екатерина_ch):то есть ндс реализации оплатить в бюджет вы предлагаете. по правилам бух учета это понятно, что нужно сделать. это огромная сумма для нас мы всю прибыль в бюджет оплатим ... нам смысла тогда не было брать этот аукцион. 
Варианта на самом деле два:
1) пересчитать и переутвердить новую цену - без НДС, она естественно, будет ниже;
2) ничего не пересчитывать и не переутверждать, а выставить все документы, включая счет-фактуру с НДС.

Переутвердить в той же сумме, но без НДС нельзя. Тем более, что, как вы пишете, получили заказ по аукциону.
Торговаться с НДС, а потом итоговую сумму выставлять без НДС означает получение незаконного преимущества перед другими участниками. Это карается Законом.

Для заказчика, если он является плательщиком НДС, разница между работами облагаемыми НДС и необлагаемыми как раз на сумму НДС.
Т.е., если в стоимости работ нет НДС, то они обходятся заказчику дороже чем эта же стоимость с НДС.

Ну, а на счет смысла и большого налога - нужно было всё считать до начала аукциона.

Успехов!
7 марта 2015 в 08:43
спасибо за ответ !
12 марта 2015 в 17:44
Цитата (Екатерина_ch):спасибо за ответ !
Добрый день! Бухгалтер заказчика предлагает выйти из ситуации следующим образом: в справках кс-2 и кс-3 ( в смете) добавляется строка возмещение ндс. Тот же самый пункт указан в протоколе согласований .... то есть реализацию мы делаем без НДС (т.к. УСН). но оплату они будут производить на основании справок кс-2 и кс-3 с учетом ндм этой строк возмещение ндс - полную сумму. Теперь возникает вопрос у меня - если я реализацию сделаю без НДС, то отдельной строкой как-то нужно указать этот пункт возмещение НДС??? потому что если я просто укажу сумму без НДС - то повиснет кредиторка как раз на разницу на сумму НДС. а по сути все работы выполнены в полном объеме будут! как быть. разъясните правильно ли и можно ли так делать?
Александр Погребс Главный консультант
12 марта 2015 в 18:05
Добрый день!
Цитата (Екатерина_ch):Бухгалтер заказчика предлагает выйти из ситуации следующим образом: в справках кс-2 и кс-3 ( в смете) добавляется строка возмещение ндс. Тот же самый пункт указан в протоколе согласований .... то есть реализацию мы делаем без НДС (т.к. УСН). но оплату они будут производить на основании справок кс-2 и кс-3 с учетом ндм этой строк возмещение ндс - полную сумму.
Это незаконно!
Поэтому, даже комментировать не буду.
12 марта 2015 в 18:45
Поняла! Спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер