Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Ошибка при уплате НДС в качестве налогового агента

Нулевый новичок (автор вопроса)  12 баллов, г. Москва
6 марта 2015 в 12:31
Всем добрый день!
Продолжаю разбирать базу после прошлого бухгалтера.
Ситуация такая:
в декабре месяце 2013 года был уплачен НДС как налоговых агентов на сумму 10024,91 рубль (сумма сложилась из двух платежей). Однако, были указаны неправильные КБК,  и в феврале пришло письмо из налоговой с требованием погасить задолженность по НДС на сумму 10025 рублей. Бухгалтер указала правильные кбк и доплатила 9 копеек в налоговую. Счет-фактуру не сделала на эти 9 копеек.
Теперь с февраля месяца на счете 68. 32 висит остаток. Более того, в марте и июне программа 1С выполняет регламентную операцию: отклонение при округлении до рублей. В итоге на счете 68,32 висит красный минусовый остаток в 1,30 рубль.
Помогите, пожалуйста, разобраться с тем, как все должно быть правильно оформлено в этой ситуации. Я новичок и запуталась с тем, как все закрыть и какие должны быть проводки.
aleksandra1986  38 713 баллов, г. Хабаровск
6 марта 2015 в 12:35
День добрый, оплата по НДС производится полных рублях без копеек, с/ф на 9 копеек не надо оформлять отдельно...программа все правильно сама округляет при регламентных операциях...
Нулевый новичок (автор вопроса)  12 баллов, г. Москва
6 марта 2015 в 12:58
Цитата (aleksandra1986):оплата по НДС производится полных рублях без копеек, с/ф на 9 копеек не надо оформлять отдельно...программа все правильно сама округляет при регламентных операциях...
Спасибо! у бухгалтера все оплаты с копейками((((
Если я сделаю проводку: Д91,02-К68,32 и спишу как курсовые разницы эту сумму, это правильно будет?

Только что попробовала списать данной проводкой одну сумму (1,30 рублей) 31 декабря. При закрытии месяца все равно остается округление и висят 30 копеек. Замкнутый круг какой-то...
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер