Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

В балансе начисленные налоги попадают в кредиторскую задолженность

tyta81 (автор вопроса)  83 балла, г. Москва
6 марта 2015 в 17:31
Доброго времени суток. Некоммерческая организация, садовое товарищество на УСН 6%. За 2014 год был начислен и уплачен земельный налог, налог по УСН, НДФЛ. При формировании баланса, все начисленные налоги попадают в кредиторскую задолженность. Не могу разобраться почему? Проводки по земельному сделала следующие: Дт68.10 Кт51 -уплачено ; Дт 91.2 Кт 68.10 -начислено .Заранее спасибо за помощь.
lidiy  1 342 балла
6 марта 2015 в 17:39
Здравствуйте.
Цитата (tyta81):Дт68.10 Кт51 -уплачено ; Дт 91.2 Кт 68.10 -начислено
Вероятно начисление налога  было в 2014 г., а оплата произведена в 2015 г. , следовательно на 31.12.2014 г. образовалась кредиторская задолженность. Если начисление и уплата произведены в 2014 г., то значит где-то произошла ошибка. Для этого лучше выложить карточку счета по данному налогу.
tyta81 (автор вопроса)  83 балла, г. Москва
6 марта 2015 в 21:52
Цитата (lidiy):Вероятно начисление налога было в 2014 г., а оплата произведена в 2015 г. , следовательно на 31.12.2014 г. образовалась кредиторская задолженность. Если начисление и уплата произведены в 2014 г., то значит где-то произошла ошибка. Для этого лучше выложить карточку счета по данному налогу.
С земельным разобралась, начисления и оплата были в 2014 году, просто я сделала ручной проводкой Дт 91.2 Кт68.10. У меня у кредиторскую задолженность попадают также страховые взносы на ОПС, в кредите висит сумма за два месяца, возможно это попал январь-февраль 2015, но я выставляю период 2014 год. Где ошибка не пойму. Выкладываю карточку по счету 69.02.7
Прикреплен 1 файл:
карточка счета 69.02.7.xls
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
lg  14 056 баллов, г. Нижний Новгород
6 марта 2015 в 23:43
Здравствуйте.
Цитата (tyta81):возможно это попал январь-февраль 2015
Зачем предполагать, надо просто проверить. У Вас оплата в ПФ произведена 26.12.2014  Д 69.02.7 К 51 26804,58
31.12.2014 сделано начисление Д 26 К 69.02.7 80413,74. Отсюда и кредиторская задолженность. В карточке счета нажмите на цифру 80413-74 и посмотрите, что входит в данную сумму. Начисление зарплаты 0000-000010 от 25.12.2014 (это из данных карточки)
Не совсем понятно, почему начисление 25.12.14, в карточку попало 31.12.14 и оплата произведена 26.12.14
Проверьте даты начисления зарплаты и суммы. По карточке видно, что начислено больше, чем уплачено.
tyta81 (автор вопроса)  83 балла, г. Москва
7 марта 2015 в 00:12
Спасибо большое.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер