Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение декларации по УСН

10 марта 2015 в 16:33
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, мы на УСН (Д-Р). По итогам года вышли на минимальный налог без убытка, то есть Д>Р. Начала заполнять декларацию в СБИС. По итогам 1 квартала д>р, по итогам полугодия  доходов было меньше, чем расходов. Программа заполнила уплату авансовых платежей к уменьшению по итогам полугодия. По итогам 9 мес Д>Р. А по итогам года, допустим, получилось вот так:
1 кв. - аванс. платеж должен быть 1000р.;
полугодие - 500 р. к уменьшению (Р>Д);
9 месяцев - платеж должен быть 1000р.;
по итогам года - миним. налог - 5000 р. Программа пишет разд. 1.2 графа 120 - миним. налог к уплате 3500р., а не 5000р. То есть, если аванс. платежи мы не уплачивали - платим 5000р. или 3500р. (как программа пишет)?
Светлана545  97 767 баллов, г. Пятигорск
11 марта 2015 в 17:27
Цитата (savr11):Здравствуйте, подскажите пожалуйста, мы на УСН (Д-Р). По итогам года вышли на минимальный налог без убытка, то есть Д>Р. Начала заполнять декларацию в СБИС. По итогам 1 квартала д>р, по итогам полугодия доходов было меньше, чем расходов. Программа заполнила уплату авансовых платежей к уменьшению по итогам полугодия. По итогам 9 мес Д>Р. А по итогам года, допустим, получилось вот так:
1 кв. - аванс. платеж должен быть 1000р.;
полугодие - 500 р. к уменьшению (Р>Д);
9 месяцев - платеж должен быть 1000р.;
по итогам года - миним. налог - 5000 р. Программа пишет разд. 1.2 графа 120 - миним. налог к уплате 3500р., а не 5000р. То есть, если аванс. платежи мы не уплачивали - платим 5000р. или 3500р. (как программа пишет)?
Добрый вечер.
В декларации указываются начисления. То что Вы не платили авансовые платежи нигде не отражается.
Посмотрите на соотношение для стр.120: стр. 280 разд. 2.2 - (стр. 020 + стр. 040 - стр. 050 + стр. 070 - стр. 080)
Получается, что по итогам года из минимального налога вычли авансовый платеж за 9 мес., который якобы Вы должны оплатить.
Если авансовые платежи Вы не уплачивали, которые можно было бы зачесть в счет минимального налога, то должны оплатить полный минимальный налог.
12 марта 2015 в 11:11
Спасибо! Теперь понятно, программа посчитала будто мы уплачивали авансовые платежи.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
ДарКар  7 баллов
12 марта 2015 в 12:23
А авансовые платежи и min налог ведь на разные КБК перечисляются. Разве можно зачесть авансовые платежи в счет минимального налога? Просто бывают часто похожие ситуации.
Светлана545  97 767 баллов, г. Пятигорск
12 марта 2015 в 12:45
Цитата (ДарКар):А авансовые платежи и min налог ведь на разные КБК перечисляются. Разве можно зачесть авансовые платежи в счет минимального налога? Просто бывают часто похожие ситуации.
Добрый день.
Да, КБК у них разные. Раньше для того, чтобы зачли авансовые платежи по единому налогу в счет минимального нужно было писать заявление на зачет.
С этой новой формой декларации на форуме были обсуждения, что налоговая будет делать это сама. Но мне кажется не лишним будет проконтролировать этот момент
Уплата минимального налога в случае переплаты по авансовым платежам при УСН
Подача заявления о зачете сумм с одного КБК на другой при сдаче декларации по УСН
ДарКар  7 баллов
12 марта 2015 в 14:07
Век живи, век учись! Спасибо!
12 марта 2015 в 16:23
Да, в нашей налоговой тоже уверили, что с зачетом проблем не будет ( то есть оплату авансовых не будут переносить на следующий год, а зачтут в счет минимального).
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер