Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение отчета о прибылях и убытках при УСН

Знак (автор вопроса)  6 баллов, г. Красноярск
11 марта 2015 в 09:34
Добрый день! Мы на УСНО Д-Р подскажите  в  этом году выплачивали диведенды куда их отнести в отчете о прибылях и убытках (в прочие расходы)? Спасибо!
юлия79  249 485 баллов, г. Омск
11 марта 2015 в 12:04
Добрый день!

Цитата (Знак):Добрый день! Мы на УСНО Д-Р подскажите в этом году выплачивали диведенды куда их отнести в отчете о прибылях и убытках (в прочие расходы)? Спасибо!
Они не являются расходом и в Ф2 не отражаются.

Проводки

Дт 84 Кт 75-начисление

 Дт75 Кт 51(50)-выплата
Знак (автор вопроса)  6 баллов, г. Красноярск
11 марта 2015 в 14:56
Спасибо ! Как сделать проводки я знаю! я отправлю ОСВ за год и ф2. вы сможите посмотреть? спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
юлия79  249 485 баллов, г. Омск
11 марта 2015 в 15:48
А куда вы их отправили?
Знак (автор вопроса)  6 баллов, г. Красноярск
12 марта 2015 в 06:16
Добрый день! Сейчас прикреплю!min налог на  УСНО 11485-00.У меня вопрос правильно ли заполнена Ф-2 или в ОСВ по Дт сч.84.1 это сумма дивидендов.стр.2400 разве не должна равнятся ОСВ Дт обороту .сч.84 Спасибо!
Прикреплено 2 файла:
Ф-2.xls ОСВ за 2014.xls
юлия79  249 485 баллов, г. Омск
12 марта 2015 в 11:20
Добрый день!

Вы пишите,что налог составил 11485,а почему в оборотке 18272,8?
Вы год сработали с убытком 1728550,63 (т.е. 1729 т.р.) по оборотке,а по форме 2-1727т.руб.Нужно посмотреть откуда расхождение.
Знак (автор вопроса)  6 баллов, г. Красноярск
12 марта 2015 в 12:05
Добрый день!Сейчас скину карточку сч.68.11 до меня там весела переплата  ,которую уже нельзя вернуть вот я списала ее письмом в налоговой.Расхождение я поправлю...а так ф-2 правильно заполнена. Спасибо! А по КДи Р сможите помощь?
Прикреплен 1 файл:
Карточка 68.11.xls
юлия79  249 485 баллов, г. Омск
12 марта 2015 в 12:22
Получается,что за год у вас мин.налог в сумме 11485-это по декларации?,а доходы 1 018 500*1%=10185.

Также в карточке 68 сч. 31.03 начислен авансовый платеж за 1 кв. 316,09 руб?если по итогам года мин.налог,то ав.платеж нужно сторнировать.

А то получится,что в налоговой начислят 11485,а вы в учете 11485+316,09
Знак (автор вопроса)  6 баллов, г. Красноярск
12 марта 2015 в 12:52
1.Значит нужно сделать сторно 68.11  Дт 99 Кт 68.11 -316,09;
2. Да 11485-00 это налог по декларации;
3.А так форма 2 правильно?
И по КДиР подскажите Д 1148500 Р11450010-00 Убыток по книге.10301510-00 подскажите в КДиР раздел 1 заполняется только стр.041  10301510-00 ,а в разделе 3 стр.140,а 150 нужно?
юлия79  249 485 баллов, г. Омск
12 марта 2015 в 13:04
Добрый день!
Цитата (Знак):1.Значит нужно сделать сторно 68.11 Дт 99 Кт 68.11 -316,09;
2. Да 11485-00 это налог по декларации;
3.А так форма 2 правильно?
И по КДиР подскажите Д 1148500 Р11450010-00 Убыток по книге.10301510-00 подскажите в КДиР раздел 1 заполняется только стр.041 10301510-00 ,а в разделе 3 стр.140,а 150 нужно?
Выше я вам писала,где расхождение.
По доходам,извините,это я ошиблась.Стыдно!

А откуда у вас такие расходы?11млн?
Знак (автор вопроса)  6 баллов, г. Красноярск
12 марта 2015 в 13:31
Здание ввели в эксп. которое строили с 2008г. по КДиР я правильно написала по разделу 1 и 3? Спасибо!
Знак (автор вопроса)  6 баллов, г. Красноярск
18 марта 2015 в 09:54
Цитата (Знак):У меня вопрос правильно ли заполнена Ф-2 или в ОСВ по Дт сч.84.1 это сумма дивидендов.стр.2400 разве не должна равнятся ОСВ Дт обороту .сч.84 Спасибо!
Добрый день! А как все таки надо:вот статья:За 2014 год «упрощенцы» должны подать баланс и форму № 2. У наших подписчиков возникают вопросы: как в упрощенных формах отчетности показать начисленные и выплаченные дивиденды?
   Начисленные в 2014 году дивиденды вы будете распределять уже в 2015 году, а сейчас они включены в состав нераспределенной прибыли строки 1370 (баланс) и 2400 (форма № 2).
 Если же вы начисляли промежуточные дивиденды, то в балансе нет отдельной строки для их отражения. Начисленные дивиденды просто уменьшают показатель нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) по строке 1370. То есть промежуточные дивиденды, которые вы начислили в 2013 году, в балансе отражать не нужно.
 Промежуточные дивиденды в форме № 2 вы отражаете по строке 2350 «Прочие расходы».
 Данные по строке 1370 в балансе и в строке 2400 отчета о прибылях и убытках могут отличаться. Так как в форме 1 (баланс) вы показываете данные (прибыль/убыток) нарастающим итогом с начала вашей деятельности по отчетную дату. А в форме 2 (отчет о финрезультатах) показывается прибыль (убыток) лишь за отчетный год. Конечно, если ваша компания работает первый год, то эти показатели должны быть равны.
СПАСИБО БУДУ РАДА КОМЕНТАМ.

Уравняйте сведения Отчета о прибылях и убытках по форме №2 и баланса по форме №1, которые расходятся на конец отчетного периода из-за не отражения дивидендов. Для этого в строке 190 формы №2 «Чистая прибыль/убыток отчетного периода» необходимо вписать значение, которое равно разнице данных конца и начала отчетного периода строки 470 формы №1, увеличенной на сумму выплаченных дивидендов .
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер