Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как закрыть остатки по счетам 86.02 и 84.02 за год?

12 марта 2015 в 09:36
Добрый день! ТСЖ, доходы и расходы только целевые от жителей дома. УСН доходы - расходы. Доходы в 2014г. начисляла на Кт86.02, расходы относила на Дт20 (26; 91.02). Ежемесячно закрывала Кт 90(91) Дт 20 и Дт 99 Кт 90(91). При реформации баланса получила убыток Дт 84.02 Кт 99.01.1. В оборотке за 2014г. получила Дт 84.02 и Кт 86.02. Причем 84.02<86.02. Нужно ли эти счета закрывать (на какие счета) и по каким строкам отразить их в балансе? Заранее благодарю!
Александр Лавров Консультант
13 марта 2015 в 06:39
Добрый день.
Подождите, а разве у Вас расходы не покрываются целевыми средствами?
Проводки Дт 90 Кт 20 и Дт 99 Кт 90(91) - это ошибка; расходы со счетов 20, 26 и 91 нужно было непосредственно "закрывать" на 86 (т.е. покрывать за счет целевых средств).
17 марта 2015 в 18:46
Да, спасибо большое! Поправила, чтобы затратные счета 20, 26  ежемесячно закрывались на счет 86. Теперь все получатся!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер